Ответы на вопросы по налогу на недвижимость и земельному налогу с физических лиц

Налог на недвижимость, если она есть, платится практически всю жизнь, и несмотря на то, что за год сумма относительно небольшая, за десятилетия набегает приличный счёт.

См. запись НАЛОГОВЫЕ ЛЬГОТЫ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ ЖИЛЬЯ

Как рассчитывается налог на недвижимость

Пример. Мужчина очень сильно ругался с отделом технической инвентаризации по вопросу завышенной оценки построенного дома. Они оценят в астрономическую сумму, а ему потом всю жизнь налог на недвижимость, по этой оценке, платить.

расчёт налога на недвижимость

В целях исчисления налога на недвижимость с физических лиц применяется Положение о порядке оценки принадлежащих физическим лицам зданий и сооружений, утверждённое Указом от 28 марта 2008 г. N 187, оценка проводится в следующем порядке:

  1. На основании оценки органа по регистрации недвижимого имущества (БТИ) по состоянию на 1 января, года за который исчисляется налог на недвижимость (оценочная стоимость).
  2. В дальнейшем данная оценка вводится в автоматизированную систем налоговых органов и ежегодно индексируется.
  3. При отсутствии оценки БТИ, оценка проводится на основании расчётной стоимости одного квадратного метра.
  4. По рыночной стоимости, на основании представляемого физическим лицом до конца года, за который исчисляется налог, заключения организации или ИП осуществляющих оценочную деятельность, вместо рыночной оценки физическое лицо имеет право предоставить оценку БТИ по пункту 1 об оценочной стоимости.

Ставка налога на недвижимость с физических лиц

0,1 % — жилой дом, дача, гараж и иные помещения.

0,2 % — вторая квартира (жилые помещения в многоквартирных или блокированных жилых домах).

Местные советы в 2020 году могут увеличивать ставку в два раза.

Налог на недвижимость с незавершённых строительством объектов

Оценка не проводится при не завершенных строительством зданий и сооружений, не имеющих фундамента, стен, крыши (если согласно проектно-сметной документации (ПСД) или назначению зданий и сооружений их возведение предполагается).

Это значит, что, если налоговая инспекция выявит дом, который не зарегистрирован в БТИ, но у него есть крыша, инспекция предъявит налог. Тут вопрос в том, что очень часто на построенные дома годами не оформляется право собственности.

2 недвижимости налог

Правило об уплате налога на недвижимость со второго объекта, распространяется только на квартиры в многоквартирных и блокированных жилых домах.

Если вторая квартира появляется в результате покупки на вторичном рынке, дарения уже зарегистрированной квартиры, в результате вступления в наследство, то, как правило оценка специализированных организации для исчисления налога отсутствует и расчёт налога производится на основании расчётной стоимости одного квадратного метра.

Владельцы вправе оплатить проведение как рыночной, так и оценочной оценки.

Гражданин вправе подать заявление о том с какой квартиры брать налог. Если гражданином такое заявление не подано от налога освобождается квартира, которая была приобретена ранее.

Налог на недвижимость по наследству

Налог на недвижимость по имуществу, принятому в наследство, уплачивается со дня открытия наследства. Днём открытия наследства признаётся день смерти наследодателя.

На практике после смерти владельца недвижимости налог не платится, до тех пор, пока наследство не будет принято и оформлено право собственности на наследственное имущество. Для принятия наследства наследник должен сам обратиться к нотариусу с зачислением о принятии наследства, т.е. совершить волевые действия. Установлен срок для подачи такого заявления — 6 месяцев. В ряде других стран, например во Франции, наследство считается принятым автоматически.

Так как наследник принимает наследство также и по долгам наследодателя, он обязан погасить налог на недвижимость, начисленный до дня смерти наследодателя.

Налог на недвижимость с пенсионеров

Вопрос. Здравствуйте! Моя мама (пенсионерка 1957 гр) после смерти родителей получила по наследству дом и квартиру, у нее в собственности есть своя квартира. Мой вопрос нужно ли платить налог на недвижимость и если да — за какую именно!?

Ответ. Законодательно льготы по налогу на недвижимость применяются отдельно в отношении жилых домов и отдельно в отношении квартир. По жилым домам для пенсионеров действует льгота по полному освобождению, при условии отсутствия в доме зарегистрированных трудоспособных лиц. По квартирам действует льгота по освобождению от налога одной квартиры, по выбору плательщика. Отдельной льготы по квартирам для пенсионеров нет. Поэтому налог будет уплачиваться с одной квартиры, и в случае наличия в доме зарегистрированных трудоспособных лиц и с дома.

Многодетные и налог на недвижимость

Вопрос. Мы многодетная семья, исполком предложил построить по субсидии две двухкомнатные квартиры, будет ли исчисляться налог на недвижимость со второй квартиры.

Ответ. Нет не будет, у многодетных льгота по уплате налога на недвижимость в отношении всех жилых помещений.

Налог на квартиры и дома в лизинге

В соответствии с п. 3.4. статьи 227 НК при строительстве домов и квартир по договору лизинга, в случае, когда предусматривается выкуп в собственность соответствующих дома, квартиры, налог уплачивается начиная с 1 числа месяца, следующего за месяцем составления акта передачи жилого помещения в лизинг.

Уплата налога на недвижимость

Налог на недвижимость всегда уплачивается на основании извещения налоговой инспекции об уплате налога. Т.е. если был куплен дом, но извещения на уплату налога не было, то ответственности за неуплату налога нет.

Ежегодно налог уплачивается не позднее 15 ноября.

По недвижимости, находящейся в дачных и гаражных кооперативах, садоводческих товариществах, организаций, которые эксплуатируют автомобильные стоянки, налог может уплачиваться этими организациями.

Налог на недвижимость на иные здания и сооружения

Вопрос. Интересует строительство теплицы с фундаментом на участке ИЖС, то есть (как я понимаю) отвечающей критерию капитального строения. Согласно статье «Статья 229. Налоговая база налога на недвижимость» и её приложениям, размеры расчетной стоимости одного квадратного метра такой теплицы подпадают под столбец «Иные здания, сооружения, помещения» и приблизительно в 2-2.5 раза превышают расчётную стоимость квадратного метра жилого дома. Вопрос: правильно ли в данном случае трактуется закон? И если да, то возможно ли регистрировать подобные сооружения (теплицы с фундаментом) как гараж или жилое помещение для уменьшения налога?

Ответ. Надо понимать что это всё достаточно новое. Возможно проблема в отсутствии детализации. Так в соответствии с п. 2 Положения о порядке оценки принадлежащих физическим лицам зданий и сооружений, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 28 марта 2008 г. № 187 (Указ с которого начали применять расчётную стоимость) указано что это расчётная стоимость по УКРУПНЁННЫМ ГРУППАМ, СЕЙЧАС ЭТИ УКРУПНЁННЫЕ ГРУППЫ И ПЕРЕНЕСЛИ В НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС (в общем тут неправильно так под иными конечно понимались производственные здания, офисы и другие именно здания коммерческого назначения, а не теплицы), и если ранее всё-таки такая оценка не была основной, т.к. в основном здания оценивали по страховой оценки с коэффициентами, то сейчас встал вопрос по капитальным теплицам, баням, летние кухни, бассейны, оранжереи, столовые залы и т.п. Надо ввести для всех налог, но реальную оценку миллионов помещений сделать даже в ближайшей перспективе сложно, хотя анонсируется что расчётная стоимость временная и в последующем всё оценят по рыночной, это очень дорого, ранее выделялись ежегодно бюджетные деньги на оценку домов в целях исчисления налога на недвижимость, но это были буквально единичные оценки. Сейчас сделали фактически не налог на недвижимость, а налог на квадратный метр недвижимость (не учитываются — возраст здания, этаж, удобства, материал и т.д, т.д…)

Во-первых. Надо писать обращение в свою налоговую. Будут накапливать обращения в налоговом министерстве и они уволят что есть проблема, м.б. дадут комментарий что стоимость как по жилым (бывает такое), а м.б. выйдут с предложением сделать более детализированные группы, а может и ничего делать не будут. Но у Вас будет ответ, тут новое. Если будете вопрос задавать пришлите и нам ответ.

Во-вторых. Граждане имеют право сделать оценку на 1 января, и тогда налог будет считаться по оценке. Но надо считать сколько налог а сколько заплатите за оценку.

А регистрацией занимается не налоговая, Вы же сначала получите в исполкоме разрешение на строительство именно теплицы (а не жилого помещения) и в БТИ зарегистрируют теплицу.

Налог на недвижимость пенсионерам МЧС, МВД, ВС

Вопрос Здравствуйте! Родителям пришёл налог на квартиру, должны ли они платить если квартира на отце, а он на пенсии с 45 лет в МЧС или его пенсия МЧС не является льготной?

Ответ. Есть льгота — достигшие общеустановленного пенсионного возраста, или лица, имеющие право на пенсию по возрасту со снижением общеустановленного пенсионного возраста.

Общеустановленный возраст для мужчин 63 года.

Пенсия по линии МЧС — это пенсия по выслуге а не пенсия по возрасту со снижением общеустановленного пенсионного возраста. Снижение пенсионного возраста предусмотрено для лиц работавших с вредными условиями труда, отдельных категорий инвалидов, отдельные работники сельского хозяйства, ряд геологов и транспортников, матери погибших военнослужащих, матери пятерых детей, матери детей инвалидов, спортсмены, медработники и ряд других лиц.

Ответы на вопросы по уплате налога на недвижимость

Вопрос 1. Здравствуйте. В 2002 умерла мама, остался дом в деревне,вступили в права наследования,В доме никто не зарегистрирован и не проживал. В 2020 году оформили дом и землю в бти и оформили дарственную на одну сестру (нас три сестры) сестры живут в городе, у каждой есть квартира, они пенсионерки, я работаю в сельском хозяйстве, сегодня позвонили из налоговой, интересовались датой смерти мамы и сказали что нам положен налог, что мы должны будем заплатить,? Спасибо.

Ответ 1. У налоговой есть прямой доступ к АИС (автоматизированная система) «Паспорт» и интеграция этой системы с их программами, они видят даты смерти и не должны их уточнять по телефону, даже если по 2002 году нет информации должны послать запрос с РОВД или ЗАГС.

Уплата налога также осуществляется не по звонку налоговой, должно быть вручено (направлено почтой) извещение на уплату налога, и после вручения даётся 30 дней на уплату налога без пеней и санкций, в извещении указываются объекты (дом, земля) их стоимость и площадь и расчёт налога и период (года) за который он начисляется. Интересно, как они сейчас произведут оценку?

В вопросе не понятно, когда Вы и сёстры вышли на пенсию. Т.е. налог уплачивается с даты открытия наследства, а это дата смерти наследодателя. С 2002 года прошло 18 лет, возможно не весь этот период у Вас и сестер были льготы как у пенсионеров.

В любом случае за 18 лет сумма сильно обесценилась, она не индексируется, пени до вручения извещения не начисляются, тут сама инспекция лоханулась. У них в базе, скорей всего, дом был за Вашей мамой со льготой как у пенсионера, а сверку по умершим не провели.

Надо смотреть по сестре на которую оформлен дом, льгота у неё с момента достижения пенсионного возраста, а за период до этого налог предъявят.

По Вам и второй сестре могут предъявить налог по доле дома, которой Вы владели до оформления дарственной на сестру.

Пунктом 4.7 ст. 228 НК предоставлена льгота по налогу на недвижимость работникам сельхозорганизаций постоянно проживающим в сельской местности, т.е. Вы должны работать в том периоде когда у Вас могла облагаться доля, от даты смерти мамы до даты дарения сестре.

Вопрос 2. Здравствуйте. Получил письмо из налоговой,в нем 3-извещения за 2017,2018,2019 года. В них меня принуждают оплатить налог на недвижимость за 3-и года! Законно ли это? Почему меня не известили о налоге в 2017,2018,2019 годах? Могут ли взыскать налог на недвижимость и земельного налога за несколько лет?

Ответ 2. При наличии обязанности уплатить налог законно. Налог может быть взыскан за любой период, сроков исковой давности нет. Пени (проценты) не начисляются. Штрафные санкции при уплате в течении 30 дней после вручения извещения не взыскиваются. Если не уплатите в 30 — дневный срок начнут начислять пени и могут (сели сумма больше одной базовой) наложить административный штраф. Если нет сразу суммы, можно оплатить так чтобы задолженность осталась меньше базовой — 27 рублей, тогда штраф не смогут дать. Оставшуюся сумму заплатить с небольшой пеней. Могут подать на принудительное исполнение.

Вопрос 3. Добрый день. Мне нужна независимая консультация по начислению налога на землю и недвижимость. В 2017 г. вступила в право на наследство по закону, которое состоит из жилого дома с хозяйственными постройками. В 2019 г. решением райисполкома предоставлен земельный участок 0,033 га. Последовательно (в течение 2х месяцев) были оформлены удостоверяющие документы в БТИ (свидетельства на 1/2 долю недвижимости и землю). Как правильно по закону должен быть насчитан налог на землю? С какого периода?

Ответ 3. Основанием для исчисления налога будет решение исполкома. В соответствии с п. 4 ст. 243 налог на землю исчисляется с 1-го числа месяца следующего за месяцем открытия наследства (дата смерти наследодателя) и принятие наследства осуществляется с этой даты. Вопрос в том, что несмотря на смерть наследодателя пользование земельным участком продолжается — на нём располагается дом, сам земельный участок, как правило, имеет целевое назначение «для строительства и обслуживания жилого дома» и правовой статус «пожизненное наследуемое владение».

Вопрос 4. Здравствуйте. Работаю в сфере образования в сельской местности. Налог на недвижимость выставлен 0,00 р. Отдельной строкой указан гараж и стоит определенная сумма. Верно ли это? Почему на гараж идёт начисление налога?

Ответ 4. В соответствии с п. 4.7 ст. 228 НК от налога на недвижимость освобождаются все капитальные строения находящие в сельской местности принадлежащие работникам учреждений образования работающим и проживающим в сельской местности, т.е. речь идёт о всех капитальных зданиях, в том числе и гаражах. Поэтому по гаражу налог не должен начисляться, Вам надо позвонить в налоговую по телефону указанному в извещении.

Вопрос 5. Здраствуйте. Подскажите пожалуйста должен ли взыматься подоходный налог на стройплощадку. Должны ли в уведомлении быть указаны размеры строящегося дома. И в какую инстанцию обращаться с заявлением, для последующего разбирательства, если в уведомлении, проставлено оплата за: “Жилой дом и хозпостройку” в размере 8.60р а также Стройплощадку” в размере 0.00р. Спасибо

Ответ 5. На извещении, в шапке, должен быть указаны фамилия и телефон инспектора который произвёл начисление, можете позвонить. Срок уплаты до 15 ноября. Не видя извещение трудно ответить, можете скинуть нам на почту.

Вопрос 6. Я, пенсионерка, проживаю и прописана одна. Должна ли я платить налог на вторую недвижимость (квартиру), в которой никто не прописан и не проживает?

Ответ 6. В вопросе не указано какой первый объект недвижимости квартира или дом, льготы применяются отдельно по домам и отдельно по квартирам.

Если в собственности две квартиры, то льгота только по одной квартире, отдельной льготы по квартирам для пенсионеров нет. Налог можно уплачивать по выбору, уточнить по какой квартире меньший налог, обычно меньшей общей площади, если нет заявления, то налог уплачивается по последней оформленной в собственность гражданина квартире.

А если у пенсионера дом и квартира. То если в доме никто не прописан кроме пенсионера, то по дому налога нет. И по одной квартире налога нет.

И если в квартире нет прописанных надо уточнить по коммуналке, если в квартире нет зарегистрированных платится повышенная коммуналка!!!

Вопрос 7. Здравствуйте. Получил в наследство от отца 1/2 2-хкомнатной квартиры в Минске(ещё 1/2 у мамы пенсионерки) и 1/4 двухквартирного жилого дома(+1/4 земельного участка) в Минском районе. Моя сестра получила в наследство однокомнатную квартиру в Минске и 1/4 двухквартирного жилого дома(+1/4 земельного участка) в Минском районе.
Необходимо ли будем мне и/или сестре уплачивать налог на вторую квартиру с какого-либо из этого имущества и в какой организации(или гос.органе) можно уточнить сумму налога.
Также интересует где необходимо уточнять про земельный налог с участка и необходимо ли его уплачивать самому или только по извещению?

Ответ 7. Освобождается от налога одно жилое помещение в многоквартирном или в блокированном жилом доме.

По вопросу не ясно доля собственности в блокированном жилом доме, тут надо посмотреть свидетельство о регистрации недвижимости. Если это доля в блокированном жилом доме, то по выбору гражданина можно получить льготу либо по доле в квартире в Минске либо по доле в блокированном жилом доме, заявление подаётся в налоговую по месту регистрации недвижимости, если по квартире, то в соответствующую районную инспекцию Минска.

Если дом не относится к категории блокированных, то по такой доле будет уплачиваться налог на недвижимость, а по части квартиры льгота, при условии отсутствия других квартир.

Налог уплачивается только на основании извещения, но надо подать заявление о льготируемой недвижимости.

Вопрос 8. Добрый день, в нашей семье 2 квартиры (за 1-ну платим налог на недвижимость), в этом году свекровь хочет подарить или продать нам еще квартиру, как лучше оформить сделку, чтобы отделаться минимальными затратами на налоги?

Ответ 8. Налог взымается не с семьи, а с отдельных членов семьи. Если есть налог на недвижимость со второй квартиры, значит две оформлены на одного члена семьи, либо такая ситуации может быть когда право собственности на квартиры оформлено не как совместная собственность (собственность оформляется на одного супруга, но по закону считается общей), а как долевая (право собственности в свидетельстве определено долями). Поэтому если квартира будет подарена супругу у которого нет собственности на квартиру (не оформлены свидетельства собственности) то налог на недвижимость не будет начисляться. При этом надо учитывать ст. 26 Семейного кодекса РБ — имущество полученное супругом в дар, является его личной собственностью, а не совместной собственностью супруга.

Вопрос 9. Моя мама после смерти отца стала собственником трёхкомнатной квартиры в агрогородке Гомельской области. Так же она хочет в данное время приобрести квартиру в городе Гомель. Скажите, пожалуйста, предусмотрено ли налогообложение и в каком размере в ситуации, когда она приобретает за свои деньги квартиру в городе, имея квартиру в агрогородке.

Ответ 9. По налогам тут два момента. Если в собственности будет две квартиры по одной (по выбору мамы или если выбор не сделан по последней) будет начисляться налог на недвижимость. Выбирать квартиру надо с меньшей оценочной стоимостью. Второй момент, граждане могут приобретать хоть десять квартир и на логов нет, за исключением когда расходы не соответствует доходам, т.е. имущество приобретается на средства которые гражданин официально не заработал, тогда расходы могут обложить налогом, подробнее см. запись ПРОВЕРКА РАСХОДОВ ГРАЖДАН.

Вопрос 10.  У меня в собственности 1/2 доли 3-ком. квартиры (1/2 мужа и 1/2 моя). После смерти отца нам с сестрой досталась еще 1-к. квартира на двоих. По этой 1-квартире уплачиваем с сестрой налог (половину она и половину я). Есть какой-нибудь способ не платить этот налог?

Ответ 10. Тут только перевести собственность по одному жилому помещению (доли) на другое лицо, супруга, ребёнка.

Вопрос 11. Налог на недвижимость взятую за одну базовую. Недвижимость в Жлобинском районе купленную за 200 рублей. Стоимость объекта 625 000р. Нужно ли покупателю выплачивать налог на недвижимость если в право собственности он сможет вступить через полтора года.

Ответ 11. По правилу (п. 3.1 ст. 227 Налогового кодекса) налог на недвижимость уплачивается только после вступления в собственность, т.е. из госреестра недвижимости сведения автоматически попадают в налоговую базу и начисляется налог. Налоговая на основании п. 3.2 ст. 227 может предъявить налог и по незавершённым строительством капитальным зданиям, речь идёт о случаях когда уже есть крыша а здание не регистрируется в БТИ, но это налоговая инспекция должна выявить и предъявить налог. Вообще физическими лицами налог самостоятельно не исчисляется, а уплачивается на основании извещения налоговой инспекции. И оценку скорей всего пересчитают по стоимости одного квадратного метра, если такая оценка не устроит то сами можете заказать оценку. И конечно не ясно почему собственность переходит через полтора года.

Вопрос 12. Здравствуйте. Если я стала собственником в марте 2020 по праву наследства на мамину квартиру и есть 2-я квартира, когда я должна была оплатить налог на недвижимость.

Ответ 12. Сами налог на недвижимость не платят, налог уплачивается в месячный срок со дня вручения извещения налоговой инспекцией, но с даты открытия наследства (смерти наследодателя), без пени и санкций. Если хотите можете зайти в налоговую и написать заявление с какой квартиры уплачивать налог, без заявления насчитают с последней перешедшей в собственность.

Вопрос 14. Здравствуйте. Подскажите пожалуйста надо ли платить налог на недвижимость в случае, если в собственности одна квартира и одно нежилое помещение (подвал)? Подлежит ли в этом случае один из объектов налогообложения. Почитала статью, но ничего не поняла(( а в личном кабинете появилось начисление, но подвал указан как кв.

Ответ 14. Есть льгота только по одному жилому помещению. По нежилым помещениям льготы нет. Но по подвалу могут предъявить налог если он зарегистрирован как отдельный объект недвижимости и есть отдельное свидетельство о собственности. Хотя подвалы и не значатся в свидетельствах о собственности на квартиры и техпаспорте, но это как правило общее имущество жильцов дома. Тут надо смотреть документы на подвал.

Вопрос 15. Добрый день, являюсь собственником квартиры (перешла по наследству). Собираюсь купить еще одну. Будет ли с меня взиматься налог?

Ответ 15. Налога на приобретение квартиры нет, но налоговая будет делать анализ Ваших расходов и доходов, см. статью СООТВЕТСВИЕ РАСХОДОВ ДОХОДАМ. А налог на недвижимость будете платить по Вашему выбору по одной квартире, если выбор не сделаете по последней перешедшей в собственность.

Вопрос 16. Мне 58 лет. Пенсионер МВД. Не работаю. Имею в собственности гараж в гаражном массиве и квартиру. Нужно ли мне платить налог на землю и недвижимость за гараж?

Ответ 16. У Вас нет льготы по уплате налога на недвижимость и налога на землю, данная льгота не связана с получением пенсии, а связана с достижением общеустановленного пенсионного возраста, т.е. именно достижение возраста 63 года (исключение для льготных пенсий по возрасту, но не для песий по выслуге). Если не создан гаражный кооператив все налоги предъявят Вам, некоторые гаражные кооперативы принимают сами налоги и перечисляют их в бюджет.

Вопрос 17. Здравствуйте. Мне 56 лет. Я работала на государственной службе и ушла досрочно в отставку по выслуге лет. Не работаю и получаю 50% пенсии госслужащего. Зарегистрирована и проживаю в квартире. Есть в собственности 1/2 часть одноквартирного жилого дома. Вторая часть дома принадлежит брату. Он в этом доме зарегистрирован. Есть ли у меня льгота по уплате налога на недвижимость и земельному налогу в части моей доли в жилом доме?

Ответ 17. Льготы нет, льгота с достижения общеустановленного пенсионного возраста, т.е. 58 лет. А с 58 льгота будет предоставляться при отсутствии зарегистрированных трудоспособных лиц, причем во всём доме, т.к. у вас с братом доли в натуре не определяли и весь дом считается общим. Например если будет зарегистрирован брат не достигший пенсионного возраста (считается трудоспособным) льготы не будет, у обоих сособственников.

Вопрос 18. Согласно статьи 194 надо платить налог на землю. Детей пять многодетная семья. Ведь согласно этой статьи налог платить не надо, а квитанции на оплату приходят.

Ответ 18. В действующей в 2021 году редакции Налогового кодекса такая льгота для многодетных (трое несовершеннолетних детей и более) предусмотрена в п. 7 ст. 239 Налогового кодекса. Решение тут достаточно простое — в квитанции есть телефон инспектора (если нет можно телефон налоговой найти в интернете) и надо позвонить и уточнить есть ли в базе данные о многодетной семье, возможно есть сбой в передачи данных, тогда надо будет занести копию удостоверения многодетной семьи.

Вопрос 19. Потребитель находится в России. Я ее брат. Как я могу узнать сколько платить налог на недвижимость и куда перечислять. Проживаю ХХХХ.

Ответ 19. Если у сестры одна квартира в собственности, то в этом году есть льгота по налогу на недвижимость. Со следующего года такую льготу возможно отменят, надо буде найти телефон налоговой соответствующего района Витебска и позвонить.

Вопрос 20. Здравствуйте. Вопрос таков. В деревне мне достался дом по наследству. Дом и строения ветхие. Налог приходится платить очень большой, в прошлом году составил 65рублей. Можно ли как то уменьшить сумму налога и куда для этого обратится.

Ответ 20. С 2022 года поменялась методика расчёта налога на недвижимость, если раньше применялась оценка в основном страховая, то теперь по расчётной стоимости квадратного метра, показатель обобщённый и от ветхости не зависит.

ст. 229 Налогового кодекса 2022 года.

3. Налоговая база налога на недвижимость плательщикам – физическим лицам в отношении объектов налогообложения определяется исходя из их стоимости, определенной в порядке, установленном частями второй и третьей или частью четвертой настоящего пункта.

Стоимость принадлежащих физическим лицам капитальных строений (зданий, сооружений), их частей определяется на 1 января налогового периода исходя из:

расчетной стоимости одного квадратного метра типового капитального строения (здания, сооружения) и общей площади (для машино-мест – площади) садового домика, дачи, гаража, иного нежилого здания и сооружения, машино-места, а также указанных объектов, не завершенных строительством;

расчетной стоимости одного квадратного метра типового капитального строения (здания, сооружения) и общей площади жилого помещения для жилого дома, жилого помещения в многоквартирном или блокированном жилом доме, а также указанных объектов, не завершенных строительством;

расчетной стоимости одного метра типового капитального строения (здания, сооружения) и протяженности сооружения, у которого отсутствует площадь.

Размеры расчетной стоимости одного квадратного метра (одного метра) типового капитального строения (здания, сооружения) устанавливаются согласно приложениям 28–31.

Физическое лицо вправе представить в налоговый орган заключение о независимой оценке рыночной стоимости капитального строения (здания, сооружения), определенной в ценах на 1 января года, за который исчисляется налог на недвижимость, составленное юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, осуществляющими оценочную деятельность. Рыночная стоимость капитального строения (здания, сооружения) принимается налоговым органом в качестве налоговой базы при исчислении налога на недвижимость.

Вам надо общую площадь дома по техпаспорту умножить на стоимость квадратного метра и на 0,1%, получите сумму налога за 2022 год, половину которой надо будет уплатить до ноября 2022 года а вторую половину до ноября 2023 года. Если это большая сумма, то можно провести оценку, но она платная, надо обратиться в БТИ.

Размеры расчетной стоимости одного квадратного метра (одного метра) типового капитального строения (здания, сооружения) на 1 января 2022 г.

(рублей)

 Одно-
квартирный блокированный жилой дом
Жилые помещения в многоквартирном или блокирован-
ном жилом доме
Гараж, машино-местоСадовый домик, дачаИные здания, сооружения, помещения
Город Минск6508103005001600
Города Брест, Витебск, Гомель, Гродно, Могилев, Минский район5206802554001050
Города Барановичи, Бобруйск, Борисов, Волковыск, Горки, Дзержинск, Жлобин, Жодино, Кобрин, Кричев, Лида, Мозырь, Молодечно, Новогрудок, Новополоцк, Орша, Осиповичи, Пинск, Полоцк, Речица, Светлогорск, Слоним, Слуцк, Смолевичи, Сморгонь, Солигорск, Фаниполь480600200300600
Иные населенные пункты и территории250450140250440

Вопрос 21. У моего отца была квартира «малосемейка», которая была им приобретена за месяц до развода с моей матерью. В июле 2021 года отец умер. В феврале 2022 я получила свидетельство о праве на наследство по закону на 1/2 доли квартиры, еще 1/2 доли отошла моей матери как совместно нажитое имущество, ей выдали свидетельство о праве собственности. Теперь мне нужно зарегистрировать на мое имя свою половину доли в кадастровом агентстве, однако при обращении туда мне отказали в регистрации, объяснив, что сначала мать должна зарегистрировать свою долю, а только потом могу обращаться я. Мать отказывается ее регистрировать, убедить ее невозможно. Вопрос: нужно ли мне или матери оплачивать налог на эту квартиру, если она ни на кого из нас не зарегистрирована? Мать пенсионерка, и у нее имеется приватизированная квартира, в которой она проживает и прописана одна.

Ответ 21. Налог надо будет уплачивать и Вам и матери, налог начисляется и на принятые по наследству квартиры вне зависимости от оформления права собственности, т.е. за 2022 года вам обоим начислят налог, есть вопрос кода будут обработаны данные о вступлении в наследство, но налог начислят с 1 янв. 2022 года. По отказу в регистрации надо писать письменное обращение чтобы был письменный ответ, по ответу можно будет разбираться.

Вопрос 22. Продал квартиру в 2021 в ноябре, купил новую пришел налог за 2022 год за старую квартиру и за новую, почему за старую???

Ответ 22. В квитанции смотрите период за который начислен налог — за 2021 год налог могут начислить только если в собственности было две квартиры, т.к. льгота в году только по одной квартире (по последней приобретённой налоговая льготу ставит автоматически, но можно заявить о льготе по другой квартире).

Если период 2022, то может быть ошибка т.к. часто есть несостыковки баз данных а налог начисляется в автоматическом режиме, в квитанции есть номер телефона инспектора и можно позвонить и уточнить, обычно всё решается.

Вопрос 23. мне начислен налог на мою квартиру. я являюсь военным пенсионером, жена тоже пенсионер. ей 63 года. мне столько же исполнится в сентябре. правомерно ли начисление этого налога?

Ответ 23. Военный пенсионер значения не имеет, льгота с момента достижения 63 лет (общеустановленный пенсионный возраст). Т.е. за 2022 года налог будет исчислен за январь-август, а за сентябрь — декабрь льгота. В настоящем году есть особенность — в 2022 году полеэит уплате только половина налога за 2022 год, а вторая половина налога за 2022 подлежит уплате в 2023 году, и соответвенно ещё получите извещение и в 2023 году за 2022 (янв -авг.). Вот мне ещё извещение за 2022 год не пришло, будет особенность т.к. за этот год налог платится по половинке и в 2022 и в 2023. Но в извещение надо смотреть на графу ЛЬГОТА, там должна быть льгота за сент. — дек. и тогда всё нормально (можно просчитать 8/12 налог и 4/12 льгота (треть)). Если есть вопросы в извещение телефон инспектора перезвоните.

Вопрос 24. Являюсь многодетной матерью (3 детей, имею удостоверение многодетной семьи). Получила извещение на уплату налога на недвижимость. Вопрос: Многодетные семьи не освобождаются от уплаты данного налога?

Ответ 24 10.08.2022 Могодетные семьи (три и более детей до 18 лет) имеют льгу по налогу на недвижимость по всем жилым помещения в многоквартирном или в блокированном жилом доме, жилые дома с нежилыми постройками (при их наличии), садовые домики, дачи, гаражи, машино-места, доли в праве собственности или доли в наследстве на указанное выше имущество, а также все такие объекты, не завершенные строительством. Причём льгоу имеет каждый член многодетной семьи.

Тут надо уточнить есть ли в налоговой информация о том что многодетная семья, бывают случаи не передачи данных, позвоните по телефону указанному в извещение и если надо передадите в налоговую копию удостоверения многодетной семьи.

Вопрос 25 18082022 Я проживаю в квартире за которую плачу ещё кредит в банке. Мне пришло налог уплатить налог на недвижимость. Из недвижимости я больше не иго не имею. Квартира находится ещё в залоге у банка, платить мне ещё за её 4 года.

Ответ 25. Надо будет платить налог, с 2022 года налогом на недвижимость облагается одна квартира (до этого года налог предъявляли со второй квартиры в собственности) в этом году половина налога платится и половина в 2023 году, а за 2023 год всю сумму выставят в 2024 г. Имеет значение то что квартира находится в собственности, т.е она в БТИ за Вами зарегистрирована как собственность, а обременения в виде залога и иное (кредит) значения не имеет.

Не забывайте получать НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ ЖИЛЬЯ

Вопрос 26 Про налог на недвижимость вопрос. Я и мой муж прописаны в квартире — он владелец, инвалид 2 группы. Извещение на налог пришло на мое имя, должна ли я его оплатить?

Ответ 17 09 2022 Инвалиды 2 группы имеют льготу по налогу на недвижимость по одному жилому помещению. Если возникает вопрос по льготу для инвалидов надо в налоговую представить копию удостоверения инвалида.

А вот то что Вам не собственнику начислен налог это неправильно. Но тут странно, так инспектор сам не начисляет налог, данные автоматически подтягиваются с базы данных о собственниках жилых помещений и прописка в этом процессе не участвует, т.е. вот именно по этому основанию компьютер не сравнивает с базой о прописке, и если в базе собственников недвижимости Вас нет, компьютер не мог даже Ваши ФИО подтянуть. Вам надо найти и посмотреть свидетельство о праве собственности на квартиру а потом позвонить в налоговую по телефону указанному в извещении на уплату налога, а если по телефону не получится решить вопрос, то написать письменное обращение на имя начальника налоговой инспекции приложив копии свидетельства о праве собственности на квартиру и копию удостоверения инвалида. Ну и если у вас оформлена общая собственность проверить за всю ли квартиру начислен налог или за часть.

Мета

задайте вопрос в комментариях
задайте вопрос в комментариях

Поделиться ссылкой:

61 thoughts on “Ответы на вопросы по налогу на недвижимость и земельному налогу с физических лиц

  1. Здравствуйте. В ноябре 1917 года, вступила в наследство двухкомнатной квартиры в 16- квартирном доме, 1961 года постройки. Дом нуждается в проведении капитального ремонта, по заключению соответствующих органов управления. На протяжении всего времени и данный момент зарегистрирован и проживает старший брат, пенсионер по возрасту. Я, пенсионер по возрасту, проживаю и зарегистрирована по другому адресу, вместе с трудоспособным сыном. Получила извещения на оплату земельного налога и налога на недвижимость за 2017 год — 5.85 р., 2018 год — 76.46 р., 2019 год — 85.22 рубля. Почему размер оплаты увеличивается (2018, 2019 гг)? Имею ли я льготы? Спасибо.

    1. Доброго времени суток, Татьяна
      Налог начисляется со дня смерти наследодателя. Скорей всего за 2017 год налог начислили только за один месяц 2017 г. (тогда за год было бы 12 х 5,85 = 70,20), а далее по годам повышение на коэффициент роста стоимости недвижимости.
      Для всех граждан установлена льгота по одной квартире, для пенсионеров есть льгота по жилым домам (не квартирам).
      Если у Вас в собственности две квартиры в многоквартирных или блокированных домах, то льгота только по одной квартире. Вы можете выбрать за какую квартиру должны начислять налог, если не выбрали, налог начислят по последней.
      В соответствии со ст. 228 Налогового кодекса установлены льготы:
      4.4. одно жилое помещение в многоквартирном или в блокированном жилом доме, принадлежащее физическому лицу на праве собственности или принятое им по наследству, доля в праве собственности или доля в наследстве на указанное имущество. При наличии у физического лица двух и более таких жилых помещений, долей в праве собственности или долей в наследстве на указанное имущество освобождению от налога на недвижимость подлежит только один объект налогообложения по выбору физического лица на основании уведомления, представленного им в налоговый орган.
      Жилые помещения в многоквартирном или в блокированном жилом доме, доли в праве собственности или доли в наследстве на указанное имущество, принадлежащие членам многодетной семьи, освобождаются от налога на недвижимость независимо от положений части первой настоящего подпункта;
      4.5. жилые дома с нежилыми постройками (при их наличии), находящиеся в собственности, принятые по наследству, доли в праве собственности или доли в наследстве на указанное имущество, принадлежащие пенсионерам по возрасту.

  2. Добрый день.работаю в сфере образования в городе и проживаю и прописана в сельской местности.должна ли я платить налог на недвижимость

    1. Доброго времени суток, Елена
      Льготы нет, так как место работы — организация (учреждение образования) расположено не в сельской местности.
      В соответствии со ст. 228 Налогового кодекса — пункт 4.7. льгота установлена на капитальные строения (здания, сооружения), их части, расположенные в сельской местности и принадлежащие физическому лицу, зарегистрированному по месту жительства в сельской местности и работающему: ……
      в организации (ее структурном или обособленном подразделении) здравоохранения, культуры, в учреждении (его структурном или обособленном подразделении) образования и социальной защиты, расположенных в сельской местности……

  3. Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, нужно ли мне оплачивать налог на недвижимость, если у меня в собственности находится однокомнатная квартира и парковочное место в крытом многоуровневом паркинге? Если нужно, то должна ли я как то связаться с налоговой или просто ожидать извещение на оплату?
    Заранее спасибо!

    1. Доброго времени суток, Людмила.
      Пока не вручили извещение налог можно не платить.
      По одной квартире льгота по налогу на недвижимость.
      А за машино-место налоги платить скорей всего паркинг, а с Вас берёт возмещение, надо уточнить у этой организации, а если они не берут налог то позвоните в налоговую по месту расположения паркинга, если о недавно приобретён, например в этом году, то налоговая может в том году прислать извещение за два года. Пункт 6 ст. 233 Налогового кодекса Уплата плательщиками — физическими лицами налога на недвижимость со стоимости гаражей, машино-мест, расположенных в гаражных кооперативах и кооперативах, осуществляющих эксплуатацию автомобильных стоянок, садовых домиков, дач и иных капитальных строений (зданий, сооружений), их частей, расположенных в садоводческих товариществах, дачных кооперативах, может производиться путем внесения сумм налога на недвижимость гаражным кооперативам и кооперативам, осуществляющим эксплуатацию автомобильных стоянок, садоводческим товариществам, дачным кооперативам, которые осуществляют прием сумм налога на недвижимость и их перечисление в бюджет.

  4. Строю дом 25 лет.Сейчас есть фундамент,стены,крыша,окна.Право собственности не оформлено.Надо ли мне платить налог на недвижимость.От ГНИ извещений не получал.

    1. Доброго времени суток, Павел
      Нет. Налог на недвижимость платится только на основании извещения налоговой инспекции, они раньше делали подворные обходы и выявляли дома где уже есть крыша и расчётной стоимости предъявляли налог, сейчас спят, но если выявят могут предъявить. Самому платить не надо, т.е. что пойдёте в налоговую попросите доначислить налог?

  5. Я построю дом,зарегистрирую в БТИ,дом соответственно будет оценён в разы дороже,и,ГНИ мне за все 25 лет выставит счёт на налог?( К вопросу от 16.04.2021)

    1. Я построю дом,зарегистрирую в БТИ,дом соответственно будет оценён в разы дороже,и,ГНИ мне за все 25 лет выставит счёт на налог?( К вопросу от (15.04.2021)

      1. Нет с момента
        — либо регистрации недвижимости
        — либо с момента кода налоговая увидит что уже есть крыша
        За 25 лет строительства не насчитают налог

  6. Хочу купить дочери( несовершилетней) квартиру в дарение. На оплату стоимости взяла кредит в иностранном банке, так как проживаю не в РБ, а заграницей. Но имею внутринний паспарт в РБ. Будет ли налоговая спрашивать откуда деньги и какой налог мне нужно( или дочери) будет платить за недвижимость. И удвоиться ли коммуналка если, ребенок будет прописан в другой квартире, а не подаренной?

    1. Доброго времени суток, Оля
      Вы покупаете квартиру и дарите её дочери. Получается что сначала право собственности на квартиру будет у Вас, сведения поступят в налоговую — вопрос зададут, но Вы не налоговый резидент РБ, декларацию истребовать не будут, если будут задавать вопросы можно будет объяснить и доходами за границей и кредитом в банке, но проверки и доначисления налогов не будет так как не налоговый резидент.
      При оформлении по дарению собственности на дочь вопросов у налоговой не будет, сделки между родственниками не облагаются налогом, и дочь расходов не несёт, не требуется объяснять доходы.
      А коммуналка если в квартире не прописаны будет почти в 5 раз выше.
      Если в собственности у дочери одна квартира то по налогу на недвижимость будет льгота.

  7. Добрый день,
    Пришло письмо из налоговой, нужно уплатить налог за вторую квартиру за 3 года. Являюсь собственником двух квартир (2-шка панелька 47 кв м, 3-шка каркасно-блочный 100 кв м в ипотеку), стоимость налога отличается примерно в 7 раз (90р и 640р)! В квитанциях нужно оплатить за 3-шку, то есть большую сумму. Интересно, чем объясняется такая разница в налоге? Можно ли сделать так, чтобы налог насчитался за меньшую квартиру за прошедшие 3 года и в будущем?

    С уважением,
    Александр

    1. Доброго времени суток, Александр
      То что Вам предъявили налог спустя три года это вина налоговой которая не работает нормально с базами данных по недвижимости поэтому пени будут начислять через месяц после вручения извещения на уплату налога.
      В извещении указан телефон и фамилия инспектора, надо позвонить и уточнить как подать заявление о исчислении налога не по трёшке а по двушке и за прошлые три года и на будущее, обычно тут проблем на возникает, если что напишите.
      По закону исчисление налога производится с квартиры по выбору гражданина, если такого заявления нет, то налоговая исчисляет налог с последней приобретённой в собственность квартиры.
      А с оценкой надо разбираться по какой методике оценивала налоговая, возможно тут и правильно, сама сумма стоимости квартиры есть в извещении.

  8. Здравствуйте! Ситуация такая: мама в далёком 2010 году подарила квартиру 2-ку. А в 2019 году умерла бабушка, оставив завещание на меня на 3 комнатную квартиру. Наследство приняла. Какие налоги мне положены?

    1. Доброго времени суток, Наталья
      По наследству и по дарению нет налогов.
      ДАРЕНИЕ БЛИЗКИМИ РОДСТВЕННИКАМИ https://nalog-belarus.by/?p=293
      НАЛОГ НА НАСЛЕДСТВО https://nalog-belarus.by/?p=1573

      Но будет налог на недвижимость. Смысл в том что есть налоговая льгота об освобождении от налога на недвижимость одной квартиры. Если в собственности две квартиры то по одной льгота по другой платится налог на недвижимость, квартиру по которой льгота выбираете сами, надо обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации и написать заявление. Налог предъявят со дня смерти бабушки, т.е. часть 2019,2020 без пени. А за 2021 срок уплаты в ноябре 2021.

      1. Скажите пожалуйста, а можно ли было сразу после принятия наследства сделать отчуждение на маму (дарственная), у которой в собственности нет квартиры. Тогда налог на недвижимость как рассчитывался бы?

        1. есть две даты:
          — открытие наследства (дата смерти наследодателя), смысл в том что нет смысла с этой даты взыскивать с него налог, т.е. не должно быть разрыва в вопросе взыскания налога, налог наследникам предъявляется с этой даты
          — дата принятия наследства, эта дата отстоит от даты открытия наследства не менее чем на 6 месяцев плюс время на оформление документов (а иногда затягивается на несколько лет, редко десятилетий), подарить можно только после принятия наследства
          т.о. всё равно есть период времени от открытия до принятия наследства за который исчислят налог, а далее у мамы была бы льгота по одной квартире.
          Налога не было бы если бы мама вступала в наследство.
          Но сейчас поздно

          1. Спасибо за обратную связь! Вы мне многое разъяснили.

  9. Добрый день. У меня есть в собственности гараж-бокс и квартира. Из налоговой каждый год приходит извещение налог на недвижимость только на гараж. Получается, что за квартиру налог на недвижимость я не плачу? Или ЖКХ включает этот налог в жировку? Второй вопрос. Если я куплю в собственность дополнительно дом с участком, по какой ставке и за какие объекты я буду платить налог на недвижимость?

    1. Доброго времени суток, Михайл
      По одной квартире в собственности действует льгота по налогу на недвижимость.
      Поэтому извещение приходит только на гараж, а земельный налог должен платить гаражный кооператив, если отдельный гараж то сами платите.
      По домам общей льготы нет (есть пенсионерам, многодетным …), поэтому дополнительно к налогу на недв. за гараж добавятся налог на недв. и налог на зеимлю (или арендная плата) по дому.

  10. Здравствуйте! Подскажите пожалуйста за какой период исчисляется налог на недвижимость? В соб-ти подвальное помещение с 2019 года, пару недель назад на это помещение впервые пришло, точнее отразилось в личном кабинете начисление на сумму около 12 руб. В л/к не указано ни на какое помещение, ни за какой период, т.е. ничего не указано кроме суммы, названия налога и способа оплаты. Налог оплатила, но хотелось бы понимать когда ждать следующий. Это месяц или год? Заранее спасибо. В налоговую нет возможности набрать, так как нахожусь за границей..

    1. Доброго времени суток, Юлия
      Не обязательно звонить в налоговую, можно через личный кабинет написать обращение.
      Вообще должно прийти на электронную почту привязанную к личному кабинету извещение.
      Не видя извещение можно только гадать. Но налог должны начислить с 2019 года.

  11. Добрый день, у меня в собственности 2 квартиры, за одну из них плачу ипотеку ( Минск Мир).Будет ли взыматься налог на недвижимость?

    1. Доброго времени суток, Ольга
      Да по одной квартире, по Вашему выбору, будет взиматься налог на недвижимость, если сами заявление не подадите, то налог будет начисляться по второй оформленной в собственность квартире. Ипотека значения не имеет, главное регистрация права собственности.
      См. запись ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ https://nalog-belarus.by/?p=1753

  12. Здравствуйте! Такая ситуация. На мужа оформлена квартира(приобреталась в браке), собираемся строить дом в сельской местности. Свекровь может написать дарственную на участок на мужа. Если я оформлю квартиру на себя, нужно ли будет платить налог на дом? Проживаем в Минском районе.

    1. Доброго времени суток, Виктория
      На дом надо будет платить налог на недвижимость и налог на землю (или аренду) в любом случае и вне зависимости от того переоформите или нет собственность на квартиру.
      Дело в том что есть налоговая льгота — не облагается налогом на недвижимость одна КВАРТИРА в собственности физлица, а по ДОМАМ такой льготы нет.
      Посмотрите запись имущественный вычет, возможно есть вариант стать на учёт нуждающихся в любом городе и получить эту льготу, см. по ссылке https://nalog-belarus.by/?p=1753

  13. Доброго времени суток!
    У меня в собственности 2 квартиры-двухкомнатная и однокомнатная.Пришло письмо из налоговой- начислен налог на наменьшую квартиру за 2 года.Собиралась дарить одну из них дочери, не успела.Скажите пожалуйста, можно ли сейчас оформить договор-дарения и придется ли платить все равно заплатить налог?

    1. Доброго времени суток, Светлана
      Льгота только по оной квартире, т.е. налог исчислен правильно. Дарение задним числом не оформите. Есть нюансы при дарении — дарение может повлиять на основания стоять на очереди нуждающихся, на возможность получить субсидию, снимут метры, на возможность использовать чеки жильё и на получение имущественного налогового вычета при покупке квартиры очередниками на жильё.
      А если подарите, то со следующего месяца налог не будет начисляться (подарить можно любую квартиру и пойдёт льгота по одной оставшейся в собственности), и надо будет обратиться в налоговую за перерасчётом налога, т.к. в полученном извещении налог исчислен по декабрь 2021 года.

  14. Добрый день! Тмеются 2 квартирвы.
    Пришлло письмо об уплате налога на одну из них за 2020, 2021 год. Скажите пожалуйста, если оформить на одну из квартир завещание дочери, будет ли потом взиматься налог?

    1. Доброго времени суток, Светлана
      Налог начисляется на недвижимое имущество находящееся в собственности.
      Наличие завещания не меняет собственность на квартиру, поэтому в Вашей собственности останутся 2 квартиры и по одной будет начисляться налог.

  15. Добрый день. Уехала из Беларуси на ПМЖ в РФ в 2006 году, сейчас я гражданка РФ. В собственности в Беларуси есть 1/2 доля квартиры, которую мы покупали совместно с мужем, в которой мы раньше проживали, и в ней же жил бывший муж в последнее время. Собственник второй доли этой квартиры (мой бывший муж) умер. По наследству его имущество должно будет перейти к нашему сыну, т.к. у бывшего мужа нет других детей, супруг, родителей. Хочу, чтобы вся квартира принадлежала сыну, чтобы он смог продать её полностью после вступления в наследство. Мне лучше написать ему дарственную на мою долю? Или продавать квартиру вместе с ним, каждый свою долю? Если каждый будет продавать свою долю, то потом и каждый будет заполнять налоговую декларацию и платить налог?Как правильно поступить?

  16. Муж является владельцем 2х комнатной квартиры г жлобин,( квартира куплена в 2015 году с помощью льготного под 5 % кредита беларусбанка как нуждающимся), в ноябре 2020 года после смерти матери, ему осталась квартира в г гомеле, в наследство он вступил в мае 2021, нужно ли ему платить налог на недвижимость? извещения не приходили из налоговой, ни в гомель ни в жлобин . Спасибо

    1. Доброго времени суток, Наталья
      Налог надо платить по одной квартире, можете позвонить в свою налоговую или зайти и выбрать по какой квартире будете платить налог, ели не делаете выбор, то налоговая начислит налог по квартире полученной по наследству..
      Тут всё нормально извещение налоговая может и задержкой направить и даже большой — год или больше (надо чтобы из реестра поступили сведения и внутри налоговой они были обработаны), если они извещение поздно направят пени не начисляются.
      И посмотрите статью ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ ПО НАЛОНУ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ ЖИЛЬЯ https://nalog-belarus.by/?p=1753

      «Горячая линия» по вопросам справочно-консультационного характера инспекции МНС РБ по Жлобинскому району, проводится в рабочие дни с 8.30 до 13.00 и с 14.00 до 17.30 по телефону 8(02334)77200.

      <

  17. Здравствуйте, скажите, пожалуйста, я получила по наследству 1/4 долю дома, остальные доли на близких родственниках, как нам платить налог на недвижимость и на землю?

    1. По дому будете платить 1/4.
      А по земельному участку, так как будет проведено разделение и регистрация земельного участка, если поделят по 1/4 то 1/4.
      Но самим рассчитывать не надо, налоговая должна рассчитать и прислать извещение в котором котором будет указана доля дома за которую уплачивается налог и размер участка за который начислен налог. Ели хотите чтобы налоговая быстрее это сделала, то надо обратится в инспекцию, найдите в интернете телефон и позвоните. Так можете проверить правильность

  18. Здравствуйте.
    Помогите разобраться: в собственности блокированный жилой дом в Червенском р-не и доля квартиры в пятиэтажке в Минске.
    За что нужно уплачивать налог на недвижимость? Можем ли мы платить за долю, а не за дом? Если да, то в какую налоговую Минска или Червенского р-на писать уведомление?

    1. Доброго времени суток, Алёна
      Льгота по одному помещению по выбору. Блокированные дома приравниваются в налоговом законодательстве к многоквартирным.
      Обращаться можно в любую налоговую инспекцию. Но надо смотреть оценку доля может быть оценена больше чем дом, оценки по доле в налоговой не будет, будут считать по стоимости квадратного метра.

      1. Еще есть такой вопрос.
        У нас в техпаспорт на одноквартирный, блокированный жилой дом, в уведомлении налоговой также говорится о блокированном доме, в договоре купли-продажи «одноэтажный блочный одноквартирный жилой дом». В ЖК есть понятие «Блокированный жилой дом – жилой дом, состоящий из двух и более квартир или двух и более квартир и вспомогательных помещений, каждая из которых имеет вход непосредственно с придомовой территории» и «Одноквартирный жилой дом – жилой дом, состоящий из одной квартиры, имеющей вход непосредственно с придомовой территории».

        Помогите разобраться, точно ли есть льгота, так как из-за разных терминов мы предполагаем, что где-то есть ошибка

        1. Доброго времени суток, Алёна
          Тут проблем нет, раз в налоговой дом блокированный — значит есть льгота по одной квартире.
          Вообще надо руководствоваться данными в свидетельстве о собственности. И реально надо посмотреть — это блокированный дом или нет.
          Не видя документа сложно судить.

          1. В свидетельстве одноквартирный жилой дом

  19. Доброго времени суток, Лейла
    Налог платить надо, даже если один день было в собственности две квартиры. Налоговая может и через год и через два прислать извещение, но пени Вы платить не будете. Если хотите сейчас вопрос урегулировать найдите в инете тел. инспекции по месту нахождения наследственной квартиры и скажите чтобы посчитали налог.
    Но Минфин сейчас вообще хочет со следующего года брать налог со всех квартир (пока проект), поэтому в том году скорей всего получите извещение на налог.

  20. Здравствуйте, мне пришло письмо, что ответ есть, но я не могу его найти, под номером его нет. Повторю вопрос более детально. В мае 2020 умер мой отец и оставил в наследство квартиру на меня и брата по половине доли. 3 декабря 2020 мы получили свидетельства о вступлении в наследство. 8 декабря 2020 мы продали наследственную квартиру , но в то время у меня в собственности также была своя квартира. То есть с момента вступления в наследство у меня было две квартиры ровно 5 дней. В течение 7 месяцев, до июля 2021 никаких изменений от налоговой я не получала, и в дальнейшем я продала и первую квартиру, в Беларуси бываю периодически, прописана у дочери. Если мне налоговая отправляла письмо, оно могло потеряться из за перемены адреса прописки. Что мне сейчас делать, так как сейчас приехать проблематично, и возможны ли санкции, если я не могу попасть в налоговую в данный момент? По моим подсчётам там маленькая сумма, но я боюсь что она вырастет из-за просрочки. Спасибо большое заранее.

    1. Доброго времени суток, Лейла
      Может был сбой. Налог надо платить но не годовой а пропорционально времени нахождения квартиры в собственности. Налоговая может прислать извещение и через год и через два. Если волнуетесь, то можно найти телефон налоговой по месту нахождения наследственной квартиры и позвонить уточнить этот вопрос, или написать на их электронную почту https://lkfl.portal.nalog.gov.by/web/guest/appeals?p_p_id=appeal_frontend_AppealFrontendPortlet_INSTANCE_IF8O0BFZholm&p_p_lifecycle=0&p_p_state=normal&p_p_mode=view&_appeal_frontend_AppealFrontendPortlet_INSTANCE_IF8O0BFZholm_jspPage=%2Fsubmission%2Fview-fl.jsp
      ответ также дадут на электронную почту и находясь не в РБ получите ответ
      А как будете в РБ зайдите в любую в республике налоговую и оформите личный кабинет в интернете и будете получать извещения на электронную почту. Просто есть проект закона о том что с 2022 по всем квартирам будет браться налог на недвижимость.

  21. Здравствуйте.
    Благодарю Вас за вашу работу.
    В собственности есть квартира. В 2020 в сентябре на аукционе приобрёл участок для строительства индивидуального жилого дома (в сентябре получено свидетельство о гос регистрации). В январе 2022 ИМНС прислала 2 извещения по земельному налогу: за 20 и 21 год. Но налог исчислен полностью за оба года.
    Читал на сайте ИМНС про налог, но не до конца понял: земельный налог платить нужно с сентября 2020 или за весь 2020й год? По 2021 вопросов нет 🙂

    1. Доброго времени суток, Владимир
      Налог должны начислить с 1.10.20.
      Срок за который начислен налог указывается в графе 1 таблицы по земельному налогу в извещении (а не в названии), там где адрес участка, перепроверьте.
      А так в извещении есть телефон. надо позвонить, т.к. платить надо в месячный срок чтобы штраф не дали. Можно письменно обращение написать или электронное на сайте инспекции.

      ст. 243 Налогового кодекса
      4. Земельный налог исчисляется начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем:
      принятия уполномоченным государственным органом решения, являющегося основанием для возникновения или перехода прав на земельный участок;
      государственной регистрации права собственности на земельный участок, прав постоянного или временного пользования земельным участком, права пожизненного наследуемого владения либо государственной регистрации перехода таких прав (в случае, когда в соответствии с законодательством решение, указанное в абзаце втором настоящего пункта, не требуется);
      открытия наследства на земельный участок;
      возникновения в соответствии с законодательством права осуществлять пользование земельным участком (при отсутствии обстоятельств, указанных в абзацах втором — четвертом настоящего пункта).

  22. Здравствуйте, не могу найти точного ответа, я продала в 2020 году мою долю квартиры, полученной по наследству, и в 2021 свою собственную квартиру, получается две продажи в течение 5 лет, не нужно ли мне платить налог? Я гражданка РБ. Спасибо!

  23. Здравствуйте
    В конце декабря 2021г. получил письмо из налоговой с вложенными извещениями на оплату налога на недвижимость (вторая квартира) за 2018, 2019, 2020 и 2021 годы.
    Оплатил за 2019, 2020 и 2021г., т.е. за три последние года, т.к. читал, что более чем за три года выставить извещения налоговая не может.
    Сегодня позвонил инспектор и предложил доплатить за 4й год, утверждая, что прошедшие это 2018, 2019 и 2020 годы, а 2021- текущий.
    Скажите, на сколько правомерны требования инспектора?
    Письмо от налоговой было отправлено 24.12.2021г., оплатил за 3 года 19.01.2022г.
    Спасибо)

    1. Доброго времени суток, Вячеслав
      Статья 232 Налогового кодекса. Порядок исчисления налога на недвижимость
      п. 17. В случае, если за предшествующие налоговые периоды плательщику – физическому лицу не был исчислен налог на недвижимость, исчисление такого налога допускается не более чем за три календарных года, предшествующих году, в котором производится такое исчисление.

      Получается инспектор прав, надо платить налог, т.к. начисление было в 2021 то три года 2020, 19 и 18

  24. Здравствуйте,получила извещение на уплату физ лицами земельного налога и налога на недвижимость 3а 2019,2020,2021 года.земельный налог уплачивался стабильно каждый год .Статус жилого дома приобрел в ноябре месяце 2021года.2019 год был куплен участок (только с фундаментом).в 2020году начал возводится дом и только в 2021году ноябре месяце ,получили статус жилого дома. Имеют ли право выставлять налог на недвижимость ,просто за фундамент или коробка без крыши. Спасибо за консультацию.

    1. Доброго времени суток, Виктория
      Вот налог уплачивается и на не завершенные строительством объекты недвижимости. п.3.2. ст. 227 налогового кодекса в 2021 г.
      Но тут надо чтобы не завершённое строительство было зарегистрировано в БТИ (Агентстве по регистрации недвижимости), иначе в налоговой не поступят сведения вообще о наличии такого объекта. А вот регистрация объекта могла быть при подготовке к продаже участка с фундаментом или консервации…
      Надо посмотреть документы, т.к. если просто человек строится не вносится в базы БТИ и налоговая это не видит (сейчас всё на основании баз данных, т.е. идёт загрузка данных БТИ в систему учёта налоговой), но есть у налоговой подворовой обход, но это сейчас архаика и да тогда могут смотреть на наличие крыши.
      И примерно такая беда тут, вот раньше лет 20 назад, такая незавершёнка считалась стройматериалами пока не пройдёт регистрацию дом, а вот лет 5 м.б. больше назад стали регистрировать незавершёнку в БТИ. Сейчас нет доступа к правовой базе…

  25. Здравствуйте, подскажите пожалуйста, строили дом в течении 5 лет. Сдали дом, бти насчитала оценочную сумму в 200000 тыс, но у нас имеются чеки на материал для строительства по которым дом обошёлся в 100000( это сумма с большой надбавкой на всё про всё). Чеки их наши не интересуют, у них свои подсчёты. А нам выходит надо отчитаться в налоговой о той сумме которой у нас не было. Как нам быть? Может нужно взять какие-то справки в бти?

  26. Здравствуйте. Возможно сможете подсказать о обязательном страховании дома.
    Частный дом, приобрели в 2019 живем круглый год, прописаны.
    Нужно ли нам его страховать, как нас могут проверить если нужно?

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.