Заработок на YouTube в Беларуси. Налоги? ИП?

Заработок на YouTube интересует многих. Заработать можно если человек творческий и креативный, и его ролики набирают сотни тысяч и миллионы просмотров. Примерно за 1000 просмотров можно заработать доллар и выше, особенно по сегментам развитых стран (США, Европа). Получает за миллион просмотров – 1000 долларов, ролики должны быть креативными. Например, ролик где мужик из Сибири рассказывает как только руками открыл консервную банку пересмотрели более 12 000 0000 человек. Сколько заработал мужик на креативе? А ролик-миллионер у него не один.

Как платить налоги с заработка на YouTube

Позиция белорусской налоговой такая – это площадка за пределами Республики Беларусь и принадлежит иностранному юридическому лицу Google, поэтому такая деятельность граждан не является предпринимательской. Так как налоговые резиденты, граждане, постоянно проживающие в РБ (более 183 дней), обязаны платить подоходный налог по доходам полученным за границей, налогообложение таких доходов производится по ежегодно представляемой декларации. Смотри запись ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ЕЖЕГОДНОЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ.

Что нельзя делать на YouTube без регистрации ИП

Отметим, видеохостингов много, и одновременная деятельность на нескольких площадках может быть расценена как незаконная предпринимательская деятельность.

Нельзя продавать товары, как реальные, так и электронные (книги, курсы, вебинары).

Как платить меньше налогов с YouTube

Оптимизация налогообложения возможна. Физическое лицо, не зарегистрированное в качестве ИП, уплачивает налог в размере 13%с валового дохода на YouTube. Индивидуальный предприниматель по упрощённой системе налогообложения уплачивает 5% с валовой выручки но в случае, если у него нет работы платит по 60$ в месяц в пенсионный фонд РБ.

В каждом случае надо считать. Но если есть постоянная работа, а YouTube как дополнительный заработок можно при наличии приличной выручки регистрировать ИП, экономия 8%. Иногда ИП можно открыть на супруга, имеющего работу.

креатив + камера = дополнительный заработок

Делать качественные ролики можно даже на смартфоне, а в помощь ютюберам множество программ по обработке видео.

Студент блогер

Вопрос 1. Здравствуйте, я веду свой ютуб канал и хочу размещать на нем рекламу от заказчиков, от чего получать доход, так же хочу на сервисе одном выкладывать полезные материалы, доступ к которым получается путем подписки на меня за определенную сумму денег. Вопрос, как мне платить налоги? Регистрировать ли ИП? Можно ли тогда будет оформить упрощенную систему? Нужно ли будет платить налоги фиксом ежемесячно, либо же только с полученного дохода? Может нужна такая отметка, я являюсь студентом. Буду благодарен за ответ.

Ответ 1. Если доход получается от ютуба, через его партнёрскую программу AdSense  регистрации в качестве ИП не требуется, налог уплачивается по ставке 13% по ежегодной декларации и есть возможность неработающим (в том числе студентам) применить льготу в виде стандартных и иных вычетов. Позиция налоговых органов в том, что если договора заключаются с рекламодателями, надо регистрировать ИП.

Если продавать материалы путём подписки требуется регистрация ИП. Можно применять УСН, для этого в течении 20 дней после регистрации необходимо подать заявление в налоговую о применении УСН. Ставка 5 процентов, налог уплачивается по истечении квартала в котором получен доход с валовой выручки.

Для студентов важно. ИП обязаны платить пенсионные взносы в ФСЗН, примерно 60 долларов с месяц. Однако, студенты очной формы обучения имеют право в добровольном порядке уплачивать взносы в ФСЗН, для этого они обязаны самостоятельно представить форму ПУ-3.

Вопрос 2. Сообщение: Добрый день, у меня вопрос, прошу Вас помочь, так как в налоговой, куда я направляла такой же вопрос, мне ничего толком не пояснили, только ещё больше запутали, и отправили меня в Управление экономики районного исполнительного комитета. У меня есть Youtube канал, где я размещаю свои видеоролики. В свою очередь, Youtube на основании принятых мною условий использования Google AdSense размещает рекламу, которая видна при просмотре этих роликов. За это я, как физ лицо, каждый месяц получаю от Google AdSense вознаграждение. Я , как физическое лицо сотрудничаю только с Google AdSense и не заключала никаких других договоров и соглашений с иными лицами и организациями. Все выплаты мне, как физическому лицу происходят на основании принятых условий использования Google AdSense. Необходимо ли в данной ситуации мне регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя? И нужно ли какие налоги платить с данного дохода?

Ответ 2. Вам не требуется регистрация в качестве ИП, налог 13% Вы должны платить как физическое лицо по ежегодно представляемой декларации. Такая позиция, при рекламе только от сервиса, неоднократно высказывалась представителями Министерства по налогам. Если райинспекции по налогам не в курсе, то чтобы снять вопросы позвоните в контакт-центр Министерства по налогам они дадут правильную консультацию номеру телефона 189 (стационарная сеть) 017- 229-79-79, а чтобы была бумага можно написать в инспекцию письменное обращение.

задайте вопрос в комментариях
задайте вопрос в комментариях

Поделиться ссылкой:

34 thoughts on “Заработок на YouTube в Беларуси. Налоги? ИП?

  1. Почему на ютюбе нельзя продавать книги и вебинары??? Их продают уже в огромном количестве, или это как обычно особенность белорусского законодательства????

    1. Доброго времени суток, Мария
      Речь идёт о том, что нельзя продавать книги и вебинары самозанятым в Беларуси. Если открыть ИП можно, но ИП если нет работы платит пенсионные прbмерно 60$ в месяц плюс учёт, а если ютюбер имеет место работы и зарегистрировал ИП то заплатит только налог 5%, пенсионные платить не надо. А по самозанятым есть разъяснения налоговых органов только доходы от рекламы за просмотры.
      Смотрите запись – САМОЗЯНЯТЫЕ В РБ https://nalog-belarus.by/?p=2520

      1. Кто вам сказал про 60$ в Фсзн? Необязательно за весь месяц взносы платить вообще-то. За весь месяц платите, если вам стаж нужен для пенсии. А так – указали , что работали 1 день и платите за него. Я в фонде консультировалась.

        1. Доброго времени суток, Мария
          Различаем уплату взносов в ФСЗН индивидуальными предпринимателями и уплату взносов в ФСЗН самозанятыми (гражданами не зарегистрированными как ИП).
          ИП может не платить взносы в период не осуществления деятельности (в ряде других случаев, подробнее https://nalog-belarus.by/?p=1669 ). Ели у Вас постоянно на ютюб будут крутиться ролики или если постоянно размещены курсы для продажи, как ИП будете платить за весь период.
          Самозанятые платят взносы в ФСЗН по желанию, да в том числе если надо стаж для пенсии, подробнее https://nalog-belarus.by/?p=27
          Возможно в фонде Вам сказали по самозанятым, а не по ИП.
          Главный вопрос в том, что самозанятый продавать курсы на ютюб не может, надо регистрировать ИП и соответсвенно платить взносы.

          1. Т.е я как Ип выкладывают на ютюб 1 ролик в неделю, который сделала за 20 минут. А взносы в Фонд должна платить за весь месяц? Не логично

          2. Мария если Вы будете выкладывать для продажи ролики-курсы, то да надо ИП и платить в фонд.
            А если ролики для заработка на рекламе, то можно быть самозанятой и не платить ФСЗН.
            Не логично, в РФ есть эксперимент по самозанятым, где есть ограниченный перечень видов которыми нельзя заниматься, а всё остальное можно.
            У нас в РБ наоборот самозанятым можно осуществлять те виды деятельности которые разрешены законодательно, по некоторым видам дыны разъяснения о том, что они не попадают под предпринимательскую деятельность, например реклама на ютюбе. https://nalog-belarus.by/?p=2520
            Не логично. Если на этом сайте разместить рекламу, можно заработать максимум 50 баксов в месяц, а в фонд отдай 60.

        2. Здравствуйте. У меня такой вопрос, я сейчас физ лицо, и у меня есть ютюб канал, с него я получаю доход. В 2021 году я буду подавать декларацию под 13 % за 2020 год как физ лицо.

          Приблизительно в январе 2021 года собираюсь открыть ИП. Как тогда быть с доходом с ютюба, как мне на него подавать декларацию? Ведь доход с ютюба у меня идёт на расчётный счёт физ лица, а для ИП у меня будет другой счёт. Вот я и не пониманию как это все оформить. А то пропишу его в КУДИР, а мне потом налоговая ещё выставит за 2021 год в 2022 году 🤷‍♀️Благодарю за ранее.

          1. Вот позиции налоговых инспекций, позиции судов в разных регионах разные, пока нет какого-то общего разъяснения, иди не знаешь такое разъяснение, по таким неоднозначным вопросам надо консультироваться в своей налоговой, они же будут проверять.
            Наше мнение, что правильно если перезаключить договор с Ютюбом на ИП и счёт ИП, и по всем видам деятельности с момента регистрации вести учёт как ИП, а по доходам за период 2021 года до регистрации ИП подать в 2022 году декларацию как физлицо.

  2. Почему 60 $ в фонд отдать надо минимально, почему вы на этом настаиваете? Мне в ФСЗН сказали, что на усмотрение самого ИП, сколько показать дней деятельности, точнее бездеятельности. Это может быть гораздо меньше, чем 60$. Вопрос в том, хватит мне на стаж такими темпами. Обязаловки для ИП платить именно минимально 60$ нет. По крайней мере так на данный момент

    1. Мария, Вам в фонде не корректно объяснили и не правильно! ИП не имеют право по желанию уплачивать взносы. ИП, и то только с 2019 года, могут не платить за периоды не осуществления деятельности. Если продавец на рынке стоит один день, он вправе в ПУ (персонифицированном учёте) отразить один день и заплатить взносы за один день.Если ролик размещён на ютюбе постоянно, то и деятельность постоянная, а ИП могут по желанию не платить только за периоды неосуществления деятельности. Можно химичить, указав в ПУ (персонифицированный учёт) по одному дню, но как-то объяснять такое ФСЗН надо будет.
      На сайте есть статья по уплате в фонд ИП, в ней ссылки ПАМЯТКА ПО УПЛАТЕ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ на сайт ФСЗН, там все расписано https://nalog-belarus.by/?p=1669

      УКАЗ ПРЕЗИДЕНТА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
      27 декабря 2018 г. № 500
      О государственном социальном страховании http://pravo.by/document/?guid=12551&p0=P31800500&p1=1
      1.2. индивидуальные предприниматели, иные приравненные к ним по уплате
      обязательных страховых взносов плательщики вправе не уплачивать обязательные
      страховые взносы за периоды неосуществления в отчетном году соответствующей
      деятельности с указанием таких периодов в документах персонифицированного учета.

  3. Здравствуйте, у меня есть YouTube канал к которому подключена монетизация напрямую через AdSense, и насколько я понял, с этого заработка нужно платить 13% налога, подавая ежегодно декларацию. Но помимо этого меня интересует вопрос, как платить налоги с продажи прямой рекламы на канале. Вы написали “Разъяснений о возможности продавать рекламу на канале прямым рекламодателям без регистрации как ИП не было”, у кого можно узнать информацию по этому поводу?
    Деньги от продажи рекламы будут приходить на верифицированный кошелёк Яндекс денег.

    1. Доброго времени суток, Александр
      Так как вопросы денежные и есть возможность получить штраф и конфискацию доходов, на сайте материалы публикуются на основе разъяснений госорганов (сайты, журналы, публикации их специалистов в СМИ). Поэтому такая формулировка.
      Можно письменно обратиться в налоговую, либо позвонить в контакт-центр телефона 189 (стационарная сеть) 017- 229-79-79
      Наше мнение, что если прямая реклама будет продаваться разным рекламодателям надо ИП. А с единственным может и не получится работать.

      1. Здравствуйте. Я развиваю свой Telegram канал с аналитическими материалами по криптовалютам (перспективы, прогнозы цены, новости). Начали поступать предложения по продаже в канале рекламы, как правило в криптовалюте. Первые средства я пустил на развитие канала и сам купил рекламу. У меня уже есть ИП. У нас в Беларуси есть биржа-обменник криптовалют, с которой можно прямиком переводить деньги на счёт ИП в банке. Получается мне просто необходимо будет платить 5% по УСН ? (про ФСЗН я всё знаю). Есть ли тут какие-то подводные камни ?

        Ещё в будущем рассматриваю вариант донатов от подписчиков, тоже в криптовалютах, которые будут просто через биржу выводиться на банковский счёт. Это в какой-то степени благодарность за предоставляемую аналитику. Нет ли тут подводных камней?

        Вижу как качественно вы отвечаете, хочу всё делать правильно без исхищрений! Заранее спасибо!

        1. Доброго времени суток, Андрей
          Единственный “подводный камень” это составление акта выполненных работ. Акт нужен для заполнения КУДИР, см. запись https://nalog-belarus.by/?p=1187 Тысячи ИП работают через Интернет, где акт бумажный с подписями обоих сторон составить невозможно, а в комментариях специалистов МНС – акт должен быть! Ай-ти Беларусь. ИП выходят из положения и составляют акты в одностороннем порядке и сами подписывают их, предварительно разместив у себя на сайте, канале публичный договор присоединения (публичную оферту), неизвестно правильно ли это, но проверки сейчас редки, могут и раз в 10 лет и более проверить, в крайнем случае штраф за бухучет, но и при проверках налоговой очень редко без такого штрафа получается.
          По криптовалюте дата получения дохода будет – дата поступления денежных средств на счёт.

  4. На стримах есть такая штука как донаты, пожертвования, нужно ли их как то декларировать после перевода себе их на карту?

    1. Доброго времени суток, Владислав
      Разъяснений госорганов по донатам не встречали. Можем высказать только свое частное мнение. Донаты – это пожертвования. К предпринимательской деятельности получение донатов не относится, так как это не продажа товаров и не оказание услуг и работ. Фактически это дарение (ст. 1 Гражданского кодекса). По дарению есть льгота в 2020 в сумме 7003 рублей в год от всех источников, то что свыше надо декларировать и платить налог.
      У налогового ведомства может быть другое мнение, сейчас многие политические блогеры в стримах подключают донаты (тот-же Тихановский), с учётом политической ситуации могли что-то другое придумать, позвоните в контакт-центр Министерства по налогам РБ и уточните По единому номеру телефона 189 (стационарная сеть) 017- 229-79-79. Можите и нам ответ сообщить.
      Вот интересная позиция российских налоговиков https://yandex.ru/blog/money/donates-taxes

  5. Вот и у меня возник ряд вопросов.
    1. Предположим, я хочу размещать на youtube ролики с рекламой конкретного продукта (ютуб-дорвеи (залил и забыл)). Партнерки все зарубежные. Как поняла по Вашим словам, для этого надо открывать ип. А как отражать эти доходы? Товар Х продался сегодня, к примеру, на payoneer деньги за него упали через неделю. Что нужно писать в декларации?
    2. Я верю в криптовалюту) и уверена в том, что достаточно скоро будут события `
    17 года, когда и биток, и все альты полетят безумными темпами вверх. Так вот. Сейчас хорошее время для покупки некоторых перспективных монет. Предположим, сегодня я купила 1000 WAN (если биток переводить на доллары, это примерно 260). Через год-1,5 эта 1000 WAN будет оценена в `50 раз больше. Очевидно, что я захочу ее продать. Для этого надо регистрировать ИП? Как с криптовалютой все вообще отражается? Как отразить этот доход и нынешний расход? и вообще доходы (мелкие и не очень) от торговли на криптобирже как-нибудь отражать надо?
    3. Опять предположим, что я купила пару интересных доменов (не в зоне .by) с целью дальнейшей перепродажи. Нашла, к примеру, посредника, который за определенный % согласился принять эти деньги на свой paypal и вывести дальше уже туда, куда мне надо. Как здесь указывать доход, если были расходы на услуги посредника?

    Заранее спасибо!

    1. Доброго времени суток! Вероника.
      Есть общие правила учёта ИП.
      1. Вы можете выбрать упрощённую систему налогообложения при которой расходы вообще не считаются а налог в размере 5% платится со всей выручки (дохода), либо общий порядок уплаты налога с уплатой подоходного налога 13% с чистой прибыли (выручка минус расходы). По налоговому законодательству расходы должны быть однозначно подтверждены, в это есть проблема работы в сети, есть право ИП без подтверждения взять расходы в размере 20% выручки, но в этом случае всё равно более выгодна упрощёнка.
      2. При обоих системах налогообложения есть правила учёта выручки “ПО ОПЛАТЕ” или “ПО ОТГРУЗКЕ”.
      3. Есть правило о моменте поступления выручки – день зачисления денег на счёт, в том числе на интернет-кошелёк.
      4. Сначала заполняются книги учёта выручки и доходов, а потом их данные переносятся в декларацию.
      Рекомендуем ознакомиться со статьёй https://nalog-belarus.by/?p=1187
      5. В отношении торговли цифровыми валютами действует правило об освобождении этих налогов от налогов в соответствии с п.п. 3.1 пункта 3 Декрета Президента Республики Беларусь от 21.12.2017 №8 «О развитии цифровой экономики»

      1. спасибо за скорый ответ!
        получается, доходы от криптовалют можно нигде не фиксировать?
        да, с подтверждением расходов все как-то очень сложно. надо толком подумать обо всем этом и идти открывать ип.

        у меня еще есть ряд вопросов. напишу их в соотвествующей теме по дропшиппингу и инстаграму

  6. Добрый день! Подскажите пожалуйста, как все-таки оформить акт выполненных работ от дохода с youtube или twitch. Если там даже нет номера договора, просто соглашение без номера и даты. Как отчитаться перед налоговой? У меня уже был вывод на рассчетный счет. Банк требует номер договора и дату. Подскажите пожалуйста как быть.

  7. Добрый день. Скажите, а если продавать свои электронные курсы на просторах интернета, то нужно ли ИП или можно обойтись без него, и какой вид деятельности выбрать? Спасибо

  8. Поражаюсь с НЕКОМПЕТЕНТНОЙ логики налоговиков. Для начала, ютуб не платит за показы! Ютуб платит за рекламу на канале! Это такая же реклама как и на любом сайте. При чем, если говорить о сайтах, то по логике налоговиков – только ИП. Но позвольте, так же как канал ютуб принадлежит владельцу канала, также и сайт принадлежит владельцу. При этом, если хостинг сайта зарубежом, то по сути это тот же зарубежный хостинг! И как в первом и втором случае – источник дохода один и это адсенс.
    По поводу нескольких каналов, разных хостингов, партнерок – полнейший абсурд. Человек диверсифицирует свой труд, приносит валюту в страну, а его еще за это привлечь могут.
    То же самое с толокой – она сегодня есть, а завтра тебя заблокировали или забанили. И зачем здесь ип, если копирайтерам можно без ип! Такое ощущение, что налоговая вообще этим вопросом не интересуется (и каждый городит свою правду еще более запутывая всех), и в крайнем случае все спихивает на незаконную деятельность.
    Почему бы налоговой не упростить все:
    – Естественно для заработка в интернете где все идет по безналу самозанятость не подходит, да и ип при малых доходах абсурд.
    – Не проще ли ввести простой лимит – заработал К ПРИМЕРУ за год больше 12 минималок, будь добр открывай ип и плати фсзн, если меньше – налог 13% и не важно сколько каналов, сайтов и иных источников (все равно весь оборот фиксируется через банки).
    И последнее – чем игра в покер (для некоторых это обычный источник дохода), лучше выполнения заданий на толоке, копирайтинга, ведения блогов (сайтов). Получаются какие то двойные стандарты – игрокам можно все, а остальным незаконная предпринимательская деятельность?

    1. Доброго времени суток
      На сайте публикуем известные нам разъяснения налоговых органов по самозанятым (их сайт, журналы, прямые линии, интервью другим сайтам). Возможно есть и другие позиции по их комментариям. Действительно есть две основные проблемы – признание любого дохода незаконной деятельностью и ограниченный перечень самозанятых, комментария по которому даёт МНС, т.к. виды деятельности самозанятых не совпадают с классификатором видов экономической деятельности, в России, например, пошли по другому пути – запретили для самозанятых конктеные виды деятельности, а всё остальное можно. Мы освещали эти вопросы в статьях на сайте. И есть двойные стандарты, так как при ответах стараются не брать на себя ответсвенность. Есть Контакт-центр министерства по налогам можно обращаться и уточнять вопросы по телефонам 189 (стационарная сеть) и 017- 229-79-79.

      1. Спасибо за ответ. Звонить я конечно не буду, так как ответы очевидны или отфутболят в налоговую по месту жительства, где кроме ютуб и казино ничего не знают) Но надеюсь налоговики когда нибудь нибудь изменят законодательство, или хотя бы перестанут увязывать интернет заработок с незаконной предпринимательской деятельностью (ведь все таки мы подоходный исправно платим).
        И в заключение тема для размышления – самозанятые платят единый налог (фсзн по желанию). Этот единый налог ни что иное, как подоходный налог. Они могут оказывать услуги многим заказчикам и получать доход. При этом ни какой отчетности, движений на счетах – поэтому у них и единый налог. В случае же с заработком в интернет – все то же самое, только все финансовые потоки отслеживаются, поэтому и нет смысла в едином и мы платим 13% от заработка + приносим валюту стране.

  9. добрый день!
    интересует такой момент.
    существует такой бот в телеграме btc banker, известный также как bitzlato. здесь физические лица могут покупать/продавать криптовалюту. в самом этом боте можно купить биткоин за одну сумму, продать подороже, соответственг, заработать на обмене. с такого заработка нужно платить налоги? и насколько это законно по действующим законам

  10. Здравствуйте.
    У меня есть основное место работы и ещё ИП на едином налоге. А также у меня есть канал на Яндекс-Дзен, с которого я заплатил налог 13 % по итогогам 2020 года. Сейчас подключаю Adsence на YouTube-канале. Мне можно платить с ютуба налог 13 % как физлицо или надо регистрировать вид деятельности ИП?

    1. Доброго времени суток, Геннадий
      Вот, наше мнение что это уже система, хоть и два блога используются, поэтому по иному надо получить письменный ответ налоговой или позвонить в контакт-центр. Но у Вас ИП есть просто переведут на подоходный ИП с уплатой 16%, но можно применить вычет 20%, это чуть меньше получается.
      Например
      100 х 13% = 13
      (100 – 20) х 16% = 12.8
      Вид деятельности в свидетельстве менять не требуется, см. статью https://nalog-belarus.by/?p=4904
      Можно было применять две системы налогообложения и по блогам платить УСН 5% с валовой выручки, но на УСН можно перейти только с начала года.
      По двум блогам не можем дать конкретный ответ так как вопросы незаконной предпринимательской деятельности являются оценочными.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *