Копирайтеров с 01.01.2023 не внесли в перечень самозанятых, поэтому статья актуальна ив 2023 году. Но! можно как УСЛУГИ ФРИЛАНСЕРОВ
02.02.2023 Алёна — Добрый день, вот только получила ответ, сказали, да, копирайтинг подпадает под профдоход. Ура)
С 2022 года по копирайту нельзя применять ИП УСН т.к. это услуга Письмо МНС от 21.01.2022 № 3-1-8/00179 «О разъяснении» И в 2023 голу для ИП вообще нет такой системы налогообложения как упрощёнка.
См. запись НАЛОГ НА ПРОФДОХОД
Вопрос 02.01.2022. Добрый день. Я ИП, занимаюсь копирайтингом, код деятельности 73110. С начала работы плачу УСН 5%. Не до конца могу разобраться с выходом нового налогового законодательства. Мой код деятельности подпадает под «услуги», поэтому с 2022 года я не могу платить УСН? И должна перейти на подоходный налог, который составляет 16% в месяц? У меня не такой большой доход, чтобы платить ежемесячно 16% и чувствовать себя хорошо. При доходе 1200-1400 рублей это обдираловка. Неужели нет каких-то вариантов, чтобы остаться на УСН или не платить 16%? Помогите разобраться. Спасибо.
Ответ. Да ИП оказывающие услуги не могут с 2022 года применять УСН, и считаются автоматически перешедшими на уплату подоходного налога, декларация по подоходному (как и декларация по УСН) представляется и налог уплачивается раз в квартал до 20.04. Ещё есть время. По основным видам деятельности налоговики будут эти месяцы давать комментарии услуга это или работа (работа — это когда имеется материальное выражение), пока сам считаю что могут дать разъяснение что написание статей это услуга (хотя не всё так однозначно, есть электронная статья есть бумажная (м.б. материальная)), надо ждать комментарии!, т.к. по работам сохраняется УСН.
Ставка налога да 16%, но есть право на учёт затрат и вычеты. Так всегда ИП без каких-либо подтверждающих документов может применить затраты в размере 20% от выручки и реальный налог составит (100-20) х 16% = 12,8%. Плюс можно будет применять стандартные вычеты (на себя, на детей, иные…) и если есть право вычет по обучению и вычет по приобретению жилья.
Как вести учёт по подоходному ИП будем публиковать в статье по ССЫЛКЕ
Налоги с копирайтера до 2023 года
Копирайтер, Беларусь не исключение, работать можно и официально. Работа копирайтером это как правило удалённая работа. Работать копирайтером можно:
- по договору найма (подряда) с белорусским нанимателем (вопросы уплаты налогов в этом случае лежат на нанимателе);
- по договору найма (подряда) с иностранным нанимателем (требуется представление самим физическим лицом годовой декларации, о доходах полученных из за границы);
- копирайтером — физическим лицом на одной бирже копирайта;
- зарегистрировать ИП и осуществлять деятельность как с белорусскими, так и с иностранными заказчиками и биржами.
Копирайтер Беларусь — работа для самозанятых и ИП
Работа копирайтером в Беларуси может рассматриваться как основной вид деятельности и как вид дополнительного получения дохода. Например если женщина приготовит красивое блюдо, сделает несколько снимков и краткое описание рецепта, то может продать такую статью на бирже, стоимость от 2 до 10 баксов. Основа же работы копирайтера это творческое переписывание чужих текстов.
Необходимо ли копирайтеру регистрировать ИП в РБ
Ответ на данный вопрос был дан МНС РБ в журнале «Консультант предпринимателя» 11/2018 года. Суть позиции в том, что при работе на одной бирже копирайта, регистрировать ИП не обязательно.
При работе сразу с несколькими биржами требуется регистрировать ИП, так как это рассматривается как система — оказание услуг нескольким лицам. Это общая позиция применяемая для определения того, что деятельность является предпринимательской, то есть направленной на систематическое получение дохода — количество оказанных услуг, количество лиц которым оказаны услуги.
Так как существуют разные ставки налогов и разные системы налогообложения, разберём как выгоднее работать копирайтером.
Налог с копирайтера физического лица
Итак, если деятельность осуществляется на одной бирже, регистрировать ИП не требуется, но можно. Налогообложение в этом случае осуществляется на основании представляемой физическим лицом в налоговую декларацию о годовом доходе. Ставка налога 13% от суммы дохода.
Декларация подаётся не позднее 31.03, а уплата налога производится не позднее 1.06, года следующего за годом получения дохода.
Если у копирайтера отсутствует основное место работы, он имеет право на применение стандартных налоговых вычетов (налоговых льгот) за соответствующие месяцы получения дохода.
Например, доход копирайтера за май 2019 года составил 210 рублей, у копирайтера нет детей. В этом случае копирайтер имеет право на получение стандартного вычета в сумме 110 рублей за май 2019, налог за май 2019 года составит (210-110) * 13% = 13 рублей. И так за каждый месяц года в котором был доход.
Также копирайтер имеет право применять вычеты на детей, за обучение, на строительство жилья.
Налог с копирайтера индивидуального предпринимателя
Копирайтер ИП может уплачивать либо подоходный налог по ставке 16% с чистого дохода либо применять упрощённую систему налогообложения по ставке 5% с выручки. Так как у копирайтера расходы минимальные, то лучше применять УСН.
Смотри запись Пошаговая инструкция по открытию ИП
ИП должнен уплачивать взнося в пенсионный фонд, в 2019 году это 57 баксов в месяц, ха те месяцы в которых он работает. Но если есть основная работа, ИП вправе не уплачивать взнося в ФСЗН. Например, физическое лицо, имеющие основную работу, регистрирует ИП. В этом случае налог с доходов копирайтера он платит в размере 5%, а просто как физлицо платил бы 13%.
Смотри запись УЧЁТ ПРИ УПРОЩЁНКЕ ЭТО ПРОСТО
Налог с копирайтера физического лица работающего удалённо на иностранного нанимателя.
Можно найти достаточно приличную удалённую работу копирайтера на сайте иностранного нанимателя. По доходам полученным из-за границы копирайтер должен предоставить в налоговую декларацию и уплатить налог.
Уменьшить сумму налога либо вообще обнулить налог можно если, например, российский наниматель вышлет копирайтеру в Беларусь справку 2-НДФЛ об удержанном с копирайтера налоге. Такая справка обязательно должна быть заверена налоговым органом РФ.
Вопрос 1. В случаи получения дохода от иностранной компании за написание рекламных текстов, нужно ли создавать ИП если это было единоразовая подработка? В таком случае нужно будет заплатить 13%?
Ответ 1. При работе с одной компаний (по трудовому договору или по договору подряда на оказание услуг) открывать ИП не требуется, в том числе при оказании услуг по написанию рекламных текстов. В следующем году подаёте декларацию и платите 13 % подоходного, если компанию у Вас удержит налог то его можно взять к зачёту (например, по РФ на основании заверенной налоговой справки 2-НДФЛ), также по декларации можно применить вычеты. См запись ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПОДОХОДНОМУ НАЛОГУ.
Вопрос 2. Здравствуйте. Есть вопрос по оформлению услуг копирайтера. Если начинающий копирайтер, хочешь только попробовать себя, поучиться, если зарегистрироваться на нескольких биржах, можно ли платить какой-то единый налог без оформления ИП. как он начисляется, куда нужно идти, чтобы его оплатить или оформить. Может возможно оформить уже самозанятость на копирайт в РБ? Если зарегистрирован на нескольких биржах, как здесь платить налог , если без ИП. Спасибо
Ответ 2. Самозанятости с уплатой единого налога при оказании услуг неограниченному кругу лиц (бирж) для копирайтеров в РБ не предусмотрено. Есть опубликованные разъяснения Министерства по налогам что можно работать на одной!!! бирже и налог платить 13% по ежегодной декларации. Если работать на нескольких биржах — надо открывать ИП, налог 5% с выручки, надо ещё за периоды реальной работы платить до 60 долларов в пенсионный фонд, могут не платить студенты на очном, имеющие основное место работы и по ряду других оснований. Можете попробовать несколько месяцев на одной бирже, а потом регистрировать ИП и за эти месяцы подать декларацию в следующем году.
Вопрос 3. Добрый день. Я планирую работать напрямую удаленно с одним иностранным заказчиком (физическим лицом), оказывая услуги копирайтинга на постоянной основе. Он может оплачивать мою работу на электронный кошелек Skrill. Скажите, могу ли я оформиться в таком случае как самозанятый с уплатой единого налога и выводить деньги с кошелька Skrill на банковскую карту?
Ответ 3. Как самозанятый в РБ оформиться нельзя, т.к. нет такого вида самозанятости в РБ. Если работаете только на оно лицо, то регистрировать ИП не требуется, налог уплачивается по ставке 13% по ежегодной декларации. При наличии справки 2-НДФЛ заверенной ФНС РФ можно взять в зачёт налог уплаченные в РФ. По такому виду деятельности граждане РБ конечно могут оформлять самозанятость в РФ, но это не имеет смысла если лицо находится на территории РБ и работает удалённо, место осуществления деятельности в этом случае РБ и действует её законодательство. Вот если гражданин РБ находится на территории РФ он там может быть самозанятым, а вопрос об уплате налога в РБ определяется по статусу налогового резидента (проживание 183 дня в календарном году в РБ).
Вопрос 4. Здравствуйте. Я копирайтер, работаю с российскими блогами, но сам проживаю в РБ. Редакция блога сказала, что я должен зарегистрироваться в налоговой РФ. В Беларуси я открываю ИП по упрощённой системе налогообложения, т.е. плачу налог на прибыль в размере 3-5%. Если я зарегистрируюсь в налоговой РФ, мне придётся платить двойной налог, или будет какой то налоговый вычет?
Ответ 4. Здесь весь вопрос в шкурных интересах российского издательства, им проще работать с самозанятыми зарегистрированными в РФ, не требуется вести учёт и платить за них налоги (хотя могли бы работать и с белорусским ИП). Для белорусских граждан есть возможность зарегистрироваться самозанятыми в РФ, но уплата налога в бюджет РФ не освобождает от уплаты налогов в РБ если место осуществления деятельности РБ (находитесь в РБ). Поэтому если хотите с такой редакцией работать будете платить два налога в РФ как самозанятый и в РБ как ИП.
Вопрос 5. Вопрос. Я официально трудоустроена в РБ, являюсь молодым специалистом. Но хочу подрабатывать дополнительно в Интернете в свободное время в зависимости от возможности. Рассматриваю варианты различных сайтов для фрилансеров, собираюсь оказывать услуги по копирайту, рерайту. Понятно, что заказчики будут разные. Как в этом случае мне необходимо зарегистрироваться и какие налоги платить? И можно, пожалуйста, ссылки на конкретные статьи законодательства по этой теме. Спасибо.
Ответ 5. Можно одновременно работать по трудовому договору (как молодому специалисту) и работать на одной бирже копирайта (в том числе рерайт) или работать по трудовому договору и быть ИП. По работе на одной бирже платиться подходный налог 13% по ежегодной декларации. ИП платят 5% с выручки, см. запись ПОШАГОВАЯ ИНСТРУКЦИЯ ПО ОТКРЫТИЮ ИП
В ст. 1 Гражданского кодекса дна понятие предпринимательства как деятельности направленной на систематическое получение дохода, однако получение дохода от одного источника по практике не является предпринимательством, по копирайтерам есть разъяснение МНС, выше в статье есть ссылка на журнал. Можно дополнительно позвонить в контакт-центр МНС.
Вопрос 6. Здравствуйте. В 2019 у вас была опубликована статья «Копирайтер Беларусь – работа для самозанятых и ИП» (https://nalog-belarus.by/?p=955). На данный момент она актуальна? Звонил в местную МНС, сказали, что даже не слышали о такой возможности, когда сослался на “Консультант предпринимателя” 11/2018 года, ответ был: о, это давно было, все изменилось. Поэтому и возник вопрос. Кстати, в интернете не смог найти “Консультант предпринимателя” 11/2018 года.
Ответ 7. Статья актуальна. Районная инспекция может и не сталкивалась с таким вопросом, если они так отвечают надо им письменно задать вопрос со ссылкой на журнал, предварительно можно позвонить в Контакт-центр МНС по номеру телефона 189 (стационарная сеть) 017- 229-79-79, словом надо выбрать — оператор. По давности ничего не изменилось это даже не налоговое законодательство, а законодательство о предпринимательстве, в частности МНС считает что при такой деятельности доход идёт от одного источника, а следовательно нет системы и не признаков предпринимательской деятельности. Ниже цитата из журнала:
Вопрос. Физическое лицо — резидент Республики Беларусь оказывает услуги копирайтера через интернет-биржу посредством регистрации на сайте, принадлежащем иностранному юридическому лицу. Выплата дохода в адрес физического лица производится иностранным юридическим лицом — владельцем сайта с применением международной системы электронных платежей (расчетов) WebMoney. Требуется ли в данном случае физическому лицу регистрация в качестве индивидуального предпринимателя? Ответ. В силу норм пункта 1 статьи 1 Гражданского кодекса Республики Беларусь основными признаками предпринимательской деятельности являются: самостоятельный характер деятельности, предпринимательский риск, самостоятельная имущественная ответственность, направленность деятельности на систематическое получение прибыли. При наличии совокупности данных признаков осуществляемая деятельность может квалифицироваться как предпринимательская. Получение физическим лицом дохода от одного источника — иностранной организации не обладает признаками предпринимательской деятельности, в связи с чем государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя не требуется. В данной ситуации доходы, полученные от иностранной организации, подлежат налогообложению подоходным налогом по ставке в размере 13 %...
Вопрос 8. Здравствуйте. Нахожусь в декретном отпуске по уходу за ребенком до 3-х лет ( ребенку 11 месяцев). Так получилось, что работаю копирайтером на бирже (биржа одна). Приходиться выводить деньги на банковскую карту.
1. Подскажите, как быть. Нужно ли платить налог.
2. Есть 2 ребенка, предусмотрены ли льготы (старший — 3 г 8 мес., младший — 11 мес.)
3.Лимиты вывода в месяц.
4. И, как быть, если я оформлю ИП уменьшиться ли сумма пособия по уходу за ребенком.
5. Оплата налога (интересен процент, который мне нужно уплатить).
Ответ 8. На одной бирже работать можно (не требуется открытие ИП) и нет лимитов по переводам. Налоговая видит все переводы, поэтому до 31 марта следующего года надо представить декларации и заплатить 13% с полученных средств, льгот нет т.к. стандартные налоговые вычеты на детей не могут быть применены так как есть основное место работы (даже если находитесь в декрете). Теоретически и в этом случае могут уменьшить пособие на 50%, но ФСЗН не водит данной деятельности и налоговая сведений не передаёт, эта обязанность по информированию о дополнительной занятости лежит на Вас.
Если откроете ИП — налог 5% по УСН, надо сразу подать заявление в налоговую о применении упрощённой системы налогообложения, пенсионные не платятся, пособие по уходу за ребёнком уменьшается до 50%.
Вопрос 9. Подскажите, пожалуйста, я планирую работать редактором новостного портала в РФ, а также выполнять заказы на биржах фриланса в качестве копирайтера. Каким образом мне нужно будет платить налог в Беларуси?
Ответ 9. Тут надо определиться с тем по какому договору будете работать редактором — по трудовому или по гражданского правовому.
Если будете работать редактором по трудовому договору и копирайтером на одной бирже, тут совершенно однозначно можно без регистрации ИП, налог платится по ежегодной декларации 13%, можно взять к зачёту налог удержанные в РФ, см. запись УДАЛЁННАЯ РАБОТА, т.е. работа по трудовому договору не относится к предпринимательству, в том числе если она совмещается с работой на одной бирже.
Понятие незаконного предпринимательства оценочное и как оценит конкретная налоговая работу по договору подряда редактором и работа на даже одной бирже трудно сказать, желательно обратится в свою налоговую, наше мнение так можно без регистрации ИП, но мы неофициальный сайт…
Работать без регистрации ИП более чем на одной бирже нельзя. С 2023 г. возможно всё поменяется.
ВОПРОС 10.
Планирую работать копирайтером на нескольких биржах фриланса РФ. Писать тексты для сайтов. Изучил всю информацию, возникало пару вопросов:
1. Копирайтер, написание текстов для сайтов – это какой код в ОКЭД? Секретарские услуги, разработка сайта, создание рекламы?
2. Если буду работать на нескольких биржах, то обязательно должен быть ИП и должен платить подоходный 16%? В этом случае, это лучшая система налогообложения? Другой нет?
3. Как получать оплату за работу от юр.лиц (бирж фриланса) и физ.лиц из РФ? Можно завести Юмани и отправлять свой номер кошелька? Либо открыть расчетный счет ИП, подключить к нему Юкассу и через неё проводить операции? Либо открыть расчетный счет в банке на ИП, привязать к нему электронный кошелек?
4. Работая через биржи фриланса и получая оплату напрямую от физ.лиц за тексты, надо ли оформлять договоры, акты? По-моему, это технические невозможно, так ведь? Если мы в разных странах.
5. Применяя Юмани, в какой валюте я должен получать оплату от клиентов из РФ? Можно получать в российских рублях? Потом переводить их на рублёвую карту бел.банка, где конвертировать в белки? Как делать оптимально и по закону?
6. Если мне периодические будет нужен помощник, например из РФ, для выполнения работы, можно ли ему напрямую платить с ЮМани? Как оформляются эти отношения и надо ли их оформлять? Будет ли считаться такая периодическая оплата помощнику – расходами для ИП, а документированные доказательство затрат – оплата на его кошелек в Юмани? Законно ли так оплачивать работу помощнику и если нет, то как сделать это законно?
7. На подоходном, я могу включать в расходы оплату коммуналки, амортизацию, интернет, комиссии бирж фриланса, оплату за тарифы на биржах? Проведение транзакции через Юмани подойдёт как документированное доказательство этих расходов? Как доказывать эти расходы?
8. Для проверки выручки, расходов налоговая просит предоставить выписку по всем транзакциям в Юмани? Как они проверяют, сколько поступило денег, сколько ушло в расходы? Как мне доказывать мою выручку и расходы?
9. Если клиенты будут платить на Юмани, я могу потом с этого счета переводить деньги на свою бел.карту физ.лица? Или надо переводить на бел.карту, которая привязана к расчетному счету ИП? Как законно пользоваться этими деньгами в Беларуси, уплачивая все налоги?
10. Надо ли вести книги учётов доходов/расходов, если все операции будут идти в электронном виде через Юмани? Какие-то книги надо вести?
ОТВЕТ 10
код 73110 — это рекламная деятельность, но особого значения нет см. статью виды деятельности
УСН поданной деятельности нет, только подоходный налог 16% с возможностью взять 20% в затраты, если ИП берёт все затраты надо вести учёт в принципе сложно брать коммуналку и интернет т.к. они в том числе и не связаны с ИП а тарифы биржи можно. См. статью ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ ИП ИП надо платить ещё пенсионные 60 долларов в месяц.
КУДИР по подоходному надо вести даже если всё в электронном виде, и другие книги если учитываете все расходы.
ИП может иметь одновременно до трёх наёмных лиц, с их доходов надо платить подоходный и пенсионные и страховые взносы, даже если они иностранцы. Если не применяете 20%, то можно учитывать всё в расходах.
Правильно зачислять всю выручку на счёт ИП, акты выполненных работ должны быть.
Валюты можно принимать.
А так как всё сложно, да ИП используют электронные кошельки, не составляют акты, это неправильно, но людям надо работать, зарабатывать, тем более что налоговая проверка буде через 10 или более лет, сроки привлечения к ответственности 3 года, потом может что-то поменяется, а сейчас надо зарабатывать… А с 2023 года возможно переведут в самозанятые с уплатой 10% налога на профдоход по совокупной ставке включающей пенсионные взносы.
Вопрос 11 23.12.2022 Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как правильно оформиться и платить налоги копирайтеру, если он планирует работать с ИП из РФ (сам резидент РБ), но не хочет оформлять ИП по копирайтингу? Какой договор нужно заключить с работодателем? Какой налог платить копирайтеру?
Ответ 11 23.12.2022 Тут имеет значение получение дохода от одного источника, тогда не надо открывать ИП, и можно платить в РБ налог 13% по ежегодной декларации. Но м.б. изменения с нового года т.к. пока не принят закон о работе через интернет.
А договор Вы реально через интернет не заключите тут просто будут гражданско-правовые отношения.
Вопрос 12. Прежде чем начать заниматься копирайтингом в интернете (один иностранный заказчик), нужно ли уведомлять об этом налоговую или можно год работать, а уже через год предоставить декларацию?
Ответ 12. Не надо, тут смысл в том что работа на одного заказчика не может квалифицироваться как предпринимательская деятельность. Ну и надо интересоваться какой примут закон о работе в интернете.
Вопрос 14 17.03.2023 Здравствуйте, скажите пожалуйста, копирайтер ( написание текстов для соцсетей и сайтов) может относиться к самозанитым? Спасибо.
Ответ 14. Да, если деятельность исключительно через Интернет, то можно быть самозанятой с уплатой налога на профдоход.
1) если работаешь с одной биржей без открытия ИП — эта биржа обязательно должна быть белорусской? или можно работать с российской?
2) если помимо работы копирайтером (с одной биржей) есть и другие подработки (не ИП) или подоходные налоги — ничего страшного? по каждому случаю платить свой налог?
1. Биржа может быть любой, мы так и не знаем белорусских бирж, может быть Адвего, ТХТ, и аналогичные.
2. По второму вопросу так просто не ответишь, незаконная предпринимательская деятельность — деятельность направленная на систематическое получение дохода, практически оценивается в каждом конкретном случае, поэтому смотря какие подработки, если за них платится единый налог и ремесленный сбор то всё законно, если какае-то разовая подработка, то законно, а если там и так и так незаконное предпринимательство без копирайта то не законно. Гражданин может быть одновременно в любых сочетаниях быть ремесленником, платить единый налог, работать по трудовой, работать по подряду, быть ИП, быть учредителем, оказывать услуги агротуризма, получать авторские и т.п., лишь бы сил хватило.
кстати, а можно без регистрации работать не с одной биржей фриланса, а только с одним заказчиком??
Доброго времени суток, Natali
С одним заказчиком вопросов вообще нет, это не предпринимательская деятельность, тут отсутствует такой признак систематичности как оказание услуг неограниченному круги лиц. По работе на одной бирже было разъяснение МНС. По обе с одним заказчиком см. статью УДАЛЁННАЯ РАБОТА В ИНТЕРНЕТЕ https://nalog-belarus.by/?p=5237
спасибо.
а можно работать только с одним заказчиком + только с одной биржей? и то и то копирайтером
или обязательно нужно выбрать только одно? (если не хочется открывать ИП или являться самозанятым)
Так не ответим, было разъяснение МНС о возможно работы на одной бирже. Напишете вопрос в свою налоговую, им будете представлять декларацию и они будут проверять, тут пограничный вопрос, даже Верховный суд определяет что характер деятельности определяется в каждом конкретном случае.
а куда лучше писать вопросы для налоговой? есть общий e-mail или по регионам или по разным видам деятельности РБ?
подскажете?
спасибо большое
https://lkfl.portal.nalog.gov.by/web/guest/appeals?p_p_id=appeal_frontend_AppealFrontendPortlet_INSTANCE_IF8O0BFZholm&p_p_lifecycle=0&p_p_state=normal&p_p_mode=view&_appeal_frontend_AppealFrontendPortlet_INSTANCE_IF8O0BFZholm_jspPage=%2Fsubmission%2Fview-fl.jsp
Выбирайте инспекцию по месту Вашего жительства, района в городе, межрайонную.
подскажите пожалуйста, всё-таки, можно ли поработать с разными компаниями по договорам подряда в течение одного года без открытия ИП?
и потом соответственно заплатить один раз в год подоходный налог 13% за всё
Не можем дать такой ответ. На почту кинем телефон налоговой для консультаций.
Уважаемые администраторы сайта, обратила внимание на то, что тексту статьи не помешал бы рерайт. Столько ошибок, при том что речь идет о близкой теме, т.е. о написании текстов.
Это не наша фишка, так по всем статьям. На сайте статьи и так имеют популярность в разы выше средней и не смысла тратиться на рерайт. Для СЕО очень преувеличено значение грамотности текста, оно может иметь значение именно для рерайта, а не для оригинальных статей. Намного важнее поведенческие факторы, вот Вы написали комментарий, спасибо, статья поднялась в рейтинге. Зашли на страничку второй раз, и ещё подняли рейтинг.
Рада, что была полезной. А сама статья неплохая, содержательная.
Спасибо
Т.е. правильно ли я поняла из Вашего ответа (п. 2 поста от 19.12.2020 в 19:18): если работаешь копирайтером на одной бирже и ещё заключён 1 гражданско-правовой договор по другому виду услуг (например, с Google Adsence, т.е. ведёшь канал на youtube), то это не будет считаться незаконной предпринимательской деятельностью? Т.е. если по одному договору на одну услугу, то можно без регистрации ИП? Если можно, дайте, пожалуйста, норму НПА. Спасибо.
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как лучше (по закону и выгодно для себя) оформить деятельность? Ситуация в следующем: Планирую работать копирайтером, выполняя услуги на постоянной основе одному ИП РФ. Постоянного места работы в РБ нет, являюсь резидентом РБ. 1) Интересует вопрос об избежании статуса «тунеядца». 2) Выгода по налогам и ФЗСН (возможность не платить). Что лучше: оформить ИП по УСН или как физ.лицо с подоходным 13%? В обоих ли случаях снимается вопрос о тунеядстве (конкретно, если как физ.лицо не платить ФСЗН, такое право ведь есть?)? Но если быть физ.лицом, то до подачи декларации аж в следующем году нигде не будет же зафиксирована моя деятельность, т.е. весь этот год, пока буду работать, как доказать, что потом я подам годовую декларацию? Или всё же ИП лучше?
Доброго времени суток, Дарья
Во-первых, надо определиться начисляется ли Вам повышенная коммуналка как «тунеядцу», такая повышенная коммуналка начисляется только собственникам квартир. Например, если гражданин проживает у родителей или в квартире супруга, то ему этот статус фиолетов.
Если будете работать на одного ИП то 13% по ежегодной декларации, см. запись Удалённая работа в интернете https://nalog-belarus.by/?p=5237 Преимущество — можно не уплачивать взносы в ФСЗН а это около 60 долларов в месяц. Вопросы тунеядства рассматриваются комиссиями при исполкомах, с ними бывают трудности у людей работающих удалённо из-за отсутствия письменного договора на выполнение работ (трудового или подряда), придётся допиваться правды.
Если открыть ИП то налог 5% с выручки и уплата взносов в ФСЗН, преимущество в том что можно оказывать услуги неограниченному кругу лиц. ИП не являются тунеядцами. См. запись КАК ОТКРЫТЬ ИП https://nalog-belarus.by/?p=701
Здравствуйте! Подскажите: если я буду работать как физ.лицо (проживаю на тер.РБ, официально нигде не устроена) с ИП РФ по гражданско-правовому договору (с отчислением подоходного налога), то:
1) как физ. лицо я имею ДОБРОВОЛЬНОЕ право уплачивать ФСЗН или нет. Но гражд.-правовой договор предусматривает ОБЯЗАТЕЛЬНЫЙ пункт, где Заказчик обязуется делать отчисления страховых взносов. Тогда получается добровольное право НЕ платить аннулируется? Дело в том, что хочу снять нагрузку и с Заказчика тоже! Т.е. такой договор является причиной, когда ФСЗН становится обязательным?
2) И если все же по договору придется делать отчисления по страхованию, то 2.1.:могу ли в том же договоре заменить этот пункт, где обязанность на Заказчике, на слова, типа Исполнитель берет на себя полную ответственность за свои страховы права? И тогда если я как Исполнитель снимаю эту обязанность со своего Заказчика, а беру на себя. То как физ.лицо за мной же сохраняется право НЕ уплаты ФСЗН по желанию? Так можно выкрутить?
2.2. А если так этот пункт не возможно поменять (или он будет недействительным, или вообще обяжет меня теперь обязательно платить ФСЗН), то каким образом производятся эти отчисления зарубежным (в моем случае) Заказчиком? В ФСЗН РБ (что мне нужно для этого оформить)? Или он может в свои российские фонды отчислять? Тоже каким образом? Мне тогда нужно в России счет открывать? И саму з.пл. нужно будет тогда получать там, в России или все же можно переводом на бел.картсчет (как и предполагаю)? Это взаимосвязано?
Доброго времени суток, Дарья
По пенсионным взносам по законодательству РБ договор с иностранным нанимателем находящимся за границей не должен содержать условия о пенсионных взносах. По законодательству РФ если работник находится на территории другого государства нет обязанности уплачивать пенсионные в РФ Письма МФ РФ от 01.08.2018 N 03-04-06/54292, от 13.07.2018 N 03-15-06/48881, от 20.12.2017 N 03-04-05/85191.
Проблема с подоходным, с нерезидентов ставка в РФ 30%, т.е. сначала с белорусов берут 13% а в конце года пересчитывают. Это вопрос нанимателя в РФ.
Зарплату можно в РБ переводить.
Здравствуйте. Я студентка (очная форма образования). Хочу подрабатывать копирайтером. Работать планирую с несколькими заказчиками. Возник вопрос с налогом. Мне нужно открывать ИП? Или есть самозанятость? Если ИП, то нужно ли мне, как студенту, платить в пенсионный фонд? И, если выручка будем непостоянной (в каком-то месяце будет, в каком-то нет), то все равно нужно платить налог?
Доброго времени суток, Алина
1. Без регистрации ИП возможна работа с одной биржей, налог 13% по ежегодной декларации, видели подобное разъяснение налоговой только по одной бирже, хоть на бирже и разные заказчики, поэтому если будете работать с разными заказчиками через одну биржу, то регистрировать ИП не требуется. Можете дополнительно позвонить в Контакт-центр МНС.
2. А в иных случаях надо регистрировать ИП. Подойдёт упрощённая система налогообложения 5% с реальной выручки (нет выручки — нет налога), надо в течении 20 дней после регистрации подать в налоговую соответствующее заявление.
Пенсионные студенты дневной формы платят по желанию, надо сразу зайти в ФСЗН (предварительно позвоните какую справку об обучении взять) и представить документы и заявление что взносы не будете уплачивать и уточните обязательность предоставления ПУ-3.
Посмотрите статьи:
ИНСТРУКЦИЯ ПО РЕГИСТРАЦИИ ИП https://nalog-belarus.by/?p=701
ВЗНОСЫ В ФСЗН https://nalog-belarus.by/?p=1669
УЧЁТ ПРИ УСН https://nalog-belarus.by/?p=1187
Здравствуйте. У меня такая ситуация. Я с 2012 года работаю на биржах копирайтинга в качестве ИП. Основная — одна биржа, иногда подрабатывала на других. Когда я регистрировалась, никто вообще не знал, как нужно правильно это делать, поэтому сказали, что ИП. Сейчас у меня осталась одна биржа и довольно давно. Но налоги я плачу в качестве ИП, УСН 5%. У моей налоговой возникли сомнения по поводу того, могла ли я все это время быть ИП, возможно, мне нужно было платить в качестве физического лица 13% (хотя регистрация в качестве ИП — это их же рекомендация).
.
Сейчас я хочу закрыть ИП и работать на одной бирже как физ. лицо. В связи с этим у меня вопрос: является ли то, что я длительное время работаю как ИП на одной бирже, нарушением? Равнозначны ли эти два варианта, когда речь идет об одной бирже? То есть не возникнет ли у налоговой вопросов, почему я платила 5% (+взносы в фсзн) вместо 13%?
.
Исходя из статьи, я понимаю, что работать на одной бирже в качестве ИП возможно. То есть это необязательно, но это и не запрещается. Правильно ли я это понимаю? Подскажите, пожалуйста, могу ли я найти где-то официальное подтверждение этого момента, чтобы предоставить ее своей налоговой, потому что они затрудняются с официальной информацией по этому поводу.
.
В журнале «Консультант предпринимателя» (11 номер за 2018 год) я нашла этот вопрос. Но там объясняется, что при работе на одной бирже нужно оформляться как физлицо. Меня же интересует, является ли мой случай нарушением. Могла ли я все это время работать в качестве ИП или это была ошибка, из-за которой теперь со стороны налоговой могут быть претензии.
.
Заранее спасибо.
Доброго времени суток, Анастасия
Странное поведение налоговой. Тут не ошибки.
1. ИП более универсален в части получения дохода, может оказывать любые услуги и кому угодно, заниматься несколькими видами деятельности. ИП может применять любые системы налогообложения, в частность может платить и 16% подоходного. То что работали на биржах или на одной бирже как ИП однозначно не нарушение.
Надо исходить из запретов установленных законодательством, так запрещена незаконная (без регистрации ИП) предпринимательская деятельность (деятельность направленная на систематическое получение дохода), а раз открыто ИП то запрет соблюдается.
2. По отдельным видам деятельности есть исключения, когда систематическая деятельность не попадает под предпринимательство и не требует регистрации ИП.
В частности и есть разъяснении 2018 года о возможности работы на одной бирже без регистрации ИП.
Разъяснение 2018, возможно сейчас позиция и иная, т.е. м.б. и на нескольких биржах можно, но это надо уточнять в контакт-центре МНС, хотя разъяснения должны давать исполкому, но там тёмный лес, позвоните, нам недавно сказали что можно работать по рекламе на сайте с несколькими заказчиками, хотя раньше такого не было.
И это Ваше право выбирать как работать как ИП или в разрешенных случаях как физлицо, такая ситуация по многим позициям (репетиторство, производство одежды, приготовление пищи и т.д.)
Я вас поняла. Спасибо большое за ответ! Буду разбираться тогда:)
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста
1. Как налоговая узнает занимаюсь я разработкой веб-сайтов (если я оформлюсь как самозанятый) или написанием текстов (что в свою очередь не подпадает под самозанятость)?
2. Если я оказываю свои услуги в комплексе по разработке сайта с 0, то можно ли это трактовать как разработка сайтов и соответственно регистрироваться как самозанятый?
То-есть я занимаюсь написанием текстов и оптимизацией текстовых факторов на сайте, что требует знаний кода HTML.
Ведь в разработку сайта входит много чего. Дизайн, разработка шаблона, работа программиста с базами данных и конечно же написание текста и его SEO оптимизация + оптимизация различных факторов и работа с кодом (написание мета-тегов например) и т.д.
Я не занимаюсь написанием рекламных, журналистских текстов. Только SEO тексты для сайтов.
Доброго времени суток, Андрей
Есть расчёт и на добросовестность. Но малым суммам наша налоговая не может проверить за границей, т.е. она не может забрасывать иностранную налоговую по мелочам, если крупные суммы от 10000 басов, то м.б. Но с РФ возможно будет отдельное соглашение, но маловероятно что по запросам белорусов будут мелочами заниматься.
Сложно дать ответ, по самозанятости комментарии госорганов редко появляются, люди конечно обращаются и получают ответы, но в периодике комментариев нет.
По неявным вопросам лучше обращаться в налоговую а если не хотите светиться с письменным обращением позвоните в контакт-центр.
Мое мнение — если сайт с 0, то и СЕО-тексты попадают, но это всё долен делать один человек. А просто СЕО-тексты — это не разработка сайтов.
Спасибо за ответ! То-есть потребовать ноутбук или попросить продемонстрировать навыки или показать портфолио они не могут? Верно?
Или скажем, не делают этого обычно?
Навыки точно проверять не будут.
Проверка и получение доказательств — это опрос заказчиков, по РБ посылают поручение в другую налоговую. А по иностранным заказчикам надо посылать запросы в другие государствам и там по мелочам опрашивать не будут. Но это основной способ получения доказательств налоговой для административных дел.
А при большой выручке, в том числе за несколько лет 1000 базовых, можете попасть в поле зрения финансовой милиции по уголовным статьям за незаконное предпринимательство, а там уже Закон об оперативно-разыскной деятельность, вплоть до прослушки и электронных следов.
И по ИП на УСН может быть меньше налога чем по единому налогу с самозанятого, есть конечно пенсионные, но тут в деньгах небольшой выигрыш.
Но Вы позвоните в контакт центр, возможно такая деятельность как-то связна с разработкой сайтов, сео выделение заголовков, это же под код, хоть есть и в ворде, но переносится как код на сайт. Просто не видел толковый комментарий. А вообще любой текст это код только его браузер в буквы переводит…
Добрый день! Работаю на одну иностранную партнёрскую программу — imоnetizeit.ru . Платят за трафик приведённый им. Платят они только на электронные кошельки(qiwi,webmoney,capitalist). При выплате денег делают инвойс с суммой. Возможно ли это декларировать как физ лицо? Я бы мог открыть ИП, но там не платят на банковский счет, а нашей налоговой подавай только счет в банке…
ответ в конце статьи по ссылке вопрос 2 https://nalog-belarus.by/?p=4763
Здравствуйте! Скажите, я правильно понимаю, что могу спокойно писать тексты на постоянке для одного и того же заказчика и потом заплатить 13% как подоходный? И никаких договоров при этом налоговая не потребует? Просто пишу и получаю деньги сейчас, а в след году плачу налог?
Доброго времени суток, Олег
Да, не надо регистрировать ИП если работаете только с одним заказчиком, платите 13% подоходного по ежегодной декларации. Декларация подаётся до 31 марта следующего года.
Здравствуйте, я- копирайтер, ИП, код деятельности 62090 (прописан 10 лет назад исполкомом и не меняла), УСН 5% (был до 1.01.2022), наличный расчет (квитанции), то есть без расчетного счета в банке. Вопрос: достаточно ли заключения устного договора с физическим лицом на написание статьи или нужен бумажный(электронный) вариант при таком формате получения вознаграждения?
Доброго времени суток, Лина
Код вида деятельности в свидетельстве не имеет значения.
В начале статьи есть Вопрос 02.01.2022, на данный момент не известно останутся ли копирайтеры в 2022 году на УСН.
И в 2022 году на УСН вводится кассовый принцип учёта выручки, и в принципе для учёта выручки будет достаточно только квитанции и факта поступления выручки на счет ИП (выписки со счета). Примерно такой порядок был 10 лет назад, когда ставки были 7, 8%.
2021 год и ранее для учета надо были и квитанция и акт выполненных работ (договор не обязателен) т.е. нужен был АКТ ВЫПОЛНЕННЫХ РАБОТ
см. статью УЧЕТ ПО УСН https://nalog-belarus.by/?p=1187
см. статью https://nalog-belarus.by/?p=5317
Добрый день. Правильно ли я понимаю, что могу работать только на бирже ETXT.ru и ежемесячно получать доход, а по прошествии года заплатить 13 % по декларации? Будет ли при этом налоговая требовать подтверждение суммы дохода за год? Если можно ссылку на статью НК РБ в данном вопросе.
Доброго времени суток, Анна
Налогом доходы облагаются это п. 1.1. ст. 196 Налогового кодекса.
А возможность осуществления деятельности это не налоговое законодательство а законодательство о предпринимательстве — ст. 1 Гражданского кодекса. Предпринимательская деятельность это систематическая деятельность, т.е. если несколько заказчиков то надо регистрировать ИП. Но в отношение работы на одной бирже не является предпринимательством, ссылка на журнал в котором была публикация есть в статье.
С 2023 года будет введён налог на профдоход с самозанятых и деятельность копирайтеров на нескольких биржах плюс и по прямым договорам не будет считаться предпринимательством (но скорей всего, точно будет ясно в конце года).
Добрый день!
Хочу работать в области копирайтинга с одним физ. лицом из РФ и платить 13%. Но мне только что сказали в колл-центре налоговой, что таким образом я могу работать только с юр. лицом… Это действительно так?
Доброго времени суток, Дарья
Сказали неправильно. Тут такая конструкция, можно получать любые доходы и от любой деятельности если нет запретов. А запрет здесь — незаконная предпринимательская деятельность, т.е. деятельность направленная на систематическое получение дохода и имеется ввиду прежде всего получение дохода от неограниченного количества лиц, физических или юридических, тут без разницы одно юрлицо или одно физлицо, главное что один источник дохода. И наше законодательство и законодательства других стран не запрещают работать на физлиц (пример, это гувернантки и т.п.) в том числе такая работа может быть по договору подряда.
Если работает на одно физлицо, то нет системы и следовательно нет незаконного предпринимательства и нет запрета на такую деятельность, может платить 13%.
Я в том году звонил в кол центр и они мне, по другому вопросу, отказались давать комментарий сказав что это не их компетенция, вообще оно так и есть, это компетенция исполкомов, но там непонятно к кому идти.
Большое спасибо за ответ! И в целом за этот сайт ?
Большое спасибо за ответ! И в целом за этот сайт 🙂
Здравствуйте.
Планирую работать копирайтером на нескольких биржах фриланса РФ. Писать тексты для сайтов. Изучил всю информацию, возникало пару вопросов:
1. Копирайтер, написание текстов для сайтов – это какой код в ОКЭД? Секретарские услуги, разработка сайта, создание рекламы?
2. Если буду работать на нескольких биржах, то обязательно должен быть ИП и должен платить подоходный 16%? В этом случае, это лучшая система налогообложения? Другой нет?
3. Как получать оплату за работу от юр.лиц (бирж фриланса) и физ.лиц из РФ? Можно завести Юмани и отправлять свой номер кошелька? Либо открыть расчетный счет ИП, подключить к нему Юкассу и через неё проводить операции? Либо открыть расчетный счет в банке на ИП, привязать к нему электронный кошелек?
4. Работая через биржи фриланса и получая оплату напрямую от физ.лиц за тексты, надо ли оформлять договоры, акты? По-моему, это технические невозможно, так ведь? Если мы в разных странах.
5. Применяя Юмани, в какой валюте я должен получать оплату от клиентов из РФ? Можно получать в российских рублях? Потом переводить их на рублёвую карту бел.банка, где конвертировать в белки? Как делать оптимально и по закону?
6. Если мне периодические будет нужен помощник, например из РФ, для выполнения работы, можно ли ему напрямую платить с ЮМани? Как оформляются эти отношения и надо ли их оформлять? Будет ли считаться такая периодическая оплата помощнику – расходами для ИП, а документированные доказательство затрат – оплата на его кошелек в Юмани? Законно ли так оплачивать работу помощнику и если нет, то как сделать это законно?
7. На подоходном, я могу включать в расходы оплату коммуналки, амортизацию, интернет, комиссии бирж фриланса, оплату за тарифы на биржах? Проведение транзакции через Юмани подойдёт как документированное доказательство этих расходов? Как доказывать эти расходы?
8. Для проверки выручки, расходов налоговая просит предоставить выписку по всем транзакциям в Юмани? Как они проверяют, сколько поступило денег, сколько ушло в расходы? Как мне доказывать мою выручку и расходы?
9. Если клиенты будут платить на Юмани, я могу потом с этого счета переводить деньги на свою бел.карту физ.лица? Или надо переводить на бел.карту, которая привязана к расчетному счету ИП? Как законно пользоваться этими деньгами в Беларуси, уплачивая все налоги?
10. Надо ли вести книги учётов доходов/расходов, если все операции будут идти в электронном виде через Юмани? Какие-то книги надо вести?
Заранее большое спасибо за развёрнутые ответы.
ответ в конце статьи вопрос 10
Спасибо за ответы! Хотел бы ещё прояснить по расходам пару моментов:
1. Как можно включить в расходы ИП коммуналку, плату за интернет, мобильный интернет? Ведь они напрямую связаны с предпринимательской деятельностью. Работаешь за компьютером — тратишь электроэнергию, пользуешься интернетом в доме и мобильным интернетом для переписки с заказчиками, осуществления деятельности. Как можно включить эти расходы и имеет ли смысл? Будут ли счета по ЖКХ или отдельно свету, интернету — документированным доказательством расходов? Подойдут ли такие платёжки?
2. Как доказываются расходы оплаты тарифов на бирже? Транзакциями оплат в кошельке?
3. «ИП надо платить ещё пенсионные 60 долларов в месяц.» — вы имеете в виду отчисления в ФСЗН? Их же нельзя включать в расходы, верно?
4. Можно ли включать в расходы оплату ключа электронного декларирования, оплату услуг банка по расчетному счёту?
5. Можно ли включить амортизационные расходы в виде ноутбука? По идее, тоже прямое средство, с помощью которого будет осуществляться предпринимательская деятельность. Как технически это включить, где отражать?
6. По сложности оформления, документированию расходов в виде ЖКХ, интернета, тарифам бирж, амортизации ноутбука — можете посоветовать, стоит ли оно того? Или будет проще просто брать в расходы 20% от выручки?
7. Если была КУДИР по УСН, но переходишь на подоходный, надо в налоговой брать новые книги?
8. При расходе 20% от выручки, КУДИР и другие книги вести не надо?
9. «Правильно зачислять всю выручку на счёт ИП, акты выполненных работ должны быть.» — подключение эквайринга решает этот вопрос? Если проводить оплату через эквайринг, то он заменяет акты?
Спасибо.
по подоходному налогу см. статью по ссылке https://nalog-belarus.by/?p=4151
Легче всего 20%, тем боле что с 2023 года эта деятельность возможно будет самозанятостью.
По расходам коммуналки ничего не получится, договор должен быть от имени ИП, а если такой договор заключить коммуналка будет в 4 раз выше.
Амортизацию по ноутбуку, ключ декларирования, услуги банка можно включить в расходы но надо вести учёт, оплату услуг бирже в расходы трудно включить т.к. нет возможности взять документы, должны быть письменные документы — договора, акты, платёжки со счёта.
Т.е. просто так в расходы взять ничего нельзя надо письменные первичные документы — занесение их в книги учета и правильно занести — вывести там затраты и потом указать их в декларации.
Акты выполненных работ должны быть письменными с подписями обоих сторон, вне зависимости от счетов, эквайринга и т.п. Это требование законодательства и по другому сказать не можем, но масса ИП работает через интернет и составляет акты в единоличном порядке — это неправильно но другого выхода нет.
в налоговой книги не выдают, на подоходном надо завести книги самому — купить или завести в электронном виде.
РАБОТАЙТЕ ПО 20% И СОСТАВЛЯЙТЕ АКТЫ ЕДИНОЛИЧНО, ПО ДРУГОМУ ТРУДНО
Доброго дня. Прошу прощения, если такие вопросы уже были.
Рассматриваю возможность работы копирайтером, как основной.
Я так понял, при работе на нескольких биржах нужно оформлять ИП, а при работе на одну биржу — не нужны ИП и самозанятость, а просто платить раз в год подоходный налог? Однако, в случае работы на одну биржу, какие документы и когда я должен предоставить в исполком, чтобы не включили в список незанятых в экономике? А как со взносами в пенсионный фонд — вносить добровольно и самостоятельно?
Доброго времени суток, Станислав
1. Пенсионные платить не надо, налог ТОЛЬКО НАЛОГ 13%.
2. А вот с тунеядством дело сложное. Во-первых, если не являетесь собственником жилья это значения не имеет. Во-вторых, исполкомы очень скептически относятся к работе за рубежом, даже когда есть контракты с конкретными нанимателями и люди платят большие налоги по декларациям, а вот при работе через биржи на 99% тема не пройдёт.
Если собственник можете оформить ремесленную деятельность, налог 62 руб. в год, это не много. см. https://nalog-belarus.by/?p=2364
Добрый день. Вопрос такой.
Есть ли какая-либо возможность зарегистрироваться самозанятым, осуществляя корректорскую вычитку статей для информационного российского медиахолдинга (веб-портал)? Смысл в том, что конкретно такого вида деятельности в перечне для самозанятых нет. Есть ли какой-то другой выход, чтобы работать с таким российским порталом гражданину Беларуси, осуществляющему корректуру? Может быть, это можно подвести под какой-то иной вид деятельности или какой-то иной вариант в принципе? Очень надеюсь на вашу помощь. Спасибо.
Доброго времени суток, Екатерина
Если это одно издательство, т.е. не сервис где работают корректоры и выполняют задания разных лиц, то тут не нужны и предпринимательство и самозанятость, просто работаете по договору подряда или трудовому договору (значения не имеет) и представляете декларацию годовую в налоговую инспекцию, подробнее смотри запись УДАЛЁННАЯ РАБОТА В ИНТЕРНЕТЕ ПО ССЫЛКЕ https://nalog-belarus.by/?p=5237
1. С 2023 года в РБ будет расширено понятие самозанятости, но пока рано что-то говорить см. https://nalog-belarus.by/?p=11545
2. Если на одном сайте выполняете задания для разных лиц, как копирайтер на бирже, то надо делать запрос в налоговую письменно или в РИК — относится ли эта деятельность к предпринимательской.
Предпринимательство это систематическая деятельность по оказанию услуг неопределённому кругу лиц.
работодатель РФ, который является медиахолдингом и предлагает мне работу корректора удаленно из РБ, оформляет только самозанятых — решение дирекции. У меня нет выхода, получается?
В вопросе не ясно было про обязательность самозанятости для нанимателя.
Выход есть.
Сейчас наниматели РФ часто в целях упрощения их налоговой, кадровой работы и т.п., не нанимают сотрудников по трудовым договорам или договорам подряда а «принимают» на работу самозанятых или лиц у которых оформлено ИП, т.е. тех лиц которые и налоги и пенсионные за себя платят сами.
Граждане Беларуси используют такую схему:
— в РФ оформляют самозанятость, т.к. по законодательству РФ граждане Беларуси могут быть самозанятыми в РФ, но тут надо посмотреть в интернете, т.к. надо явиться в любую налоговую РФ для оформления самозанятости, предварительно перезвонив, надо получить учётный номер налогоплательщика РФ, и будете считаться самозанятой в РФ платить налог 6% и это устроит издательство
— при этом будете находиться в РБ и по нашему законодательству деятельность является законной так как работаете на одно лицо, но в РБ надо будет представлять декларацию п платить ещё 13%, без права зачёта налога уплаченного в бюджет РФ
Т.е. если заработаете 100,00 рос. руб., то 6,00 заплатите в бюджет РФ, и потом 13 рос. руб в бел. рублях по курсу Нацбанка на момент получения, даже если переведёте 94,00, всё равно 13% от 100 рублей, плюс сейчас у людей неприятности т.к. кус Нацбанка бывает выше курса покупки банками.
И для понимания. Вот есть два момента 1. статус налогового резидента, для Вас — РБ 2. место осуществления деятельности, так как находитесь в РБ — РБ.
Так как налоговый резидент, то обязаны платить налог в РБ.
А самозанятость и налог в РФ ТОЛЬКО ДЛЯ УДОБСТВА ИЗДАТЕЛЬСТВА.
то есть уплачивать два налога. Об этом я думала, это, видимо, единственный вариант. А как вы считаете, не может ли быть расширен перечень видов деятельности в будущем году в Беларуси?
Большое спасибо за подробный профессиональный ответ и уделенное время.
Планировали расширить виды деятельности самозанятых в РБ с 2023, даже новая глава в Налоговом кодексе уже есть НАЛОГ НА ПРОФДОХОД, по началу даже — ТО ЧТО не запрещено, то разрешено, как в РФ. Сейчас уже эта позиция неуверенная, будет видно только в конце года. И возможно наша самозанятость для нанимателя РФ может не подойти, нашей самозанятости в их законодательстве нет.
Если наниматель согласен (его цель не вести учёт) можно открыть ИП в РБ, но и тут могут быть сложности.
Так платя два налога работают люди, уже было несколько обращений на сайте.
Добрый день. Я работаю с одним заказчиком из РФ, он перечислял мне деньги на WebMoney. Но после отмены расчетов WebMoney в РФ, стал пользоваться платежной системой Capitalist — переводит деньги на мой счет также на WebMoney. Получается источник поступления денег уже другой. Нужно ли доказывать в налоговой, что заказчик один и тот же? Или достаточно того, что платежи не приходят параллельно с разных счетов — один платеж в месяц. То есть теоретически можно сменить заказчика и продолжать работать без ИП — ведь заказчик единовременно один? И еще вопрос, если я открою свой счет на Capitalist, буду получать на него перевод от заказчика и сама буду переводить деньги на свой счет WebMoney (так меньше потери при выводе денег), то считать налог от суммы на Capitalist или на WebMoney (Технобанк увидит перевод только на вебмани со счета, который мне же и принадлежит). В районной налоговой мне не смогли дать ответ.
Доброго времени суток, Марина
Источник дохода Вы указываете в декларации и он будет один. Используемые системы платежей значения не имеют из можно менять, хоть десять раз, главное что источник дохода один. Видит или не видит налоговая также значения не имеет, надо отчитываться о всех доходах, даже если их наша налоговая не видит.
Доказывать налоговой не надо, в декларации указали один источник и все, им надо доказать что у Вас не один источник для суда, но ели попросят можно дать пояснения что из-за санкций такая ситуация. Вот налог рассчитывается по дате первого перевода от заказчика на счёт или электронный кошелёк и по кусу на эту дату.
Единовременно заказчик один — это не правильный тезис. Сегодня один заказчик, завтра второй, послезавтра третий — это будет незаконное предпринимательство.
Но вот по одному заказчику — однозначно не предпринимательство.
Но понятие незаконное предпринимательство — оценочное, и в разных ситуациях м.б. признано предпринимательством и работа на два или три заказчика…
Бывают в жизни ситуации что надо сменить заказчика, вечно на одного работать не будешь, вот если работали год — два на одного заказчика, а потом сменили заказчика и опять работаете год — два, не будет незаконного предпринимательства, не будет оказание услуг неограниченному кругу лиц. Это наша оценка, ну и в такой ситуации и налоговая и суд так оценят. А вот ситуации с частой сменой заказчиков или даже вопрос трёх заказчиков за несколько лет — опять таки оценочный, т.е. нет гарантий и налоговая может попробовать привлечь за незаконное предпринимательство и это уже судебные споры…
Все надеются что с 2023 года поменяется и будет самозанятость с налогом на профдоход.
Здравствуйте.
В связи с последними изменениями в НК с 2023 года, возникло несколько вопросов.
1. В 2023 году копирайтер может стать самозанятым с уплатой НПД по направлению разработки сайтов? Например, тексты же пишутся для сайтов. Подходит такой вариант?
2. Прочитал, что самозанятыми могут быть лица, не осуществляющие предпринимательскую деятельность. Если осуществляешь п/д, значит ты — только ИП. Можно подробнее, что значит «осуществлять п/д»? Самозанятые же так или иначе осуществляют п/д, продавая товары и услуги множеству лиц. Или я ошибаюсь? Что значит «осуществление предпринимательской деятельности»? В чем разница, если я ИП и осуществляю п/д и самозанятый, не осуществляющие п/д?
3. Если получать оплату от множества физ.лиц из РФ + выплаты от Кворк на российскую карту, Юмани, то это будет ИП на подоходном или можно применять НДП? Биржа кворк считается юр.лицом или физ.лицом-посредником, который делает тебе оплату?
4. Вообще, как быть копирайтерам в этой ситуации, в связи с появлением самозанятости в 10%? Уж больше ставки в 20%, а затем и в 25% кусаются. Какой будет самый оптимальный вариант?
Спасибо.
19.12.2022 Пока рано говорить. В видах самозанятых копирайтеров не предусмотрели, т.е. как и ране можно работать только на одно биржу, но! подготовлен проект закона о флинсе (услугах через интернет) и обещают его принять до 2023 года, вот если примут, то ситуация может измениться.
Здравствуйте.
ИП в РБ. Подскажите, как правильно получать оплату от физ.лиц из РФ и бирж? Всем удобнее присылать деньги на карту, а не разбираться, как оплатить на счет ИП в РБ. Биржи так и вовсе только на карту и перечисляют. Однако, если я правильно понимаю, по законам РБ надо принимать все деньги только на счёт ИП, а не на карты. Поэтому возникло пару вопросов:
1. Как можно принимать оплату от физ.лиц и бирж из РФ на счёт ИП в РБ? Какие для этого существуют удобные способы, чтобы клиентам можно было сделать оплату в один клик, а не мучаться. Скажем, как обычным переводом на карту. Может быть есть какие-то инструменты?
2. Есть ли какие-то штрафы, если ИП всё-таки принимает оплату не на счёт, а на карту, пусть и декларирует, и платит все налоги? Какие суммы штрафов?
3. Можно ли сделать следующим образом: клиент из РФ и биржи платят на российские карты, а ИП в РБ переводит эти суммы на свой расчётный счет в РБ, чтобы показать эти деньги. Или как это сделать правильно, чтобы был приход на расчетный счет?
Заранее благодарю.
1. Вообще надо подождать 1 янв. т.к. анонсировали принятия закона о работе граждан через интернет, м.б. и копирайтерам не надо будет ИП.
2. По вопросу приёма средств на счёт, если счёт ИП открыт то средства должны поступать на счёт, в этом случае счёт лучше не открывать а работать без счёта ИП, вообще это вопрос Нацбанка и тут мало комментариев, сам не рискну отвечать.
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, я правильно понимаю, что теперь копирайтеры уже могут платить налог на профессиональную деятельность?
4 января был опубликован текст закона Об изменении законов по вопросам налогообложения. Там есть статья 7.
«С 1 января 2023 г. физические лица вправе применять налог
на профессиональный доход в порядке, установленном главой 40 Налогового кодекса
Республики Беларусь, в отношении деятельности по выполнению работ (оказанию услуг)
по заказам иных физических лиц, в том числе зарегистрированных в качестве
индивидуальных предпринимателей, и (или) организаций вне места нахождения заказчика
(его филиала, иного обособленного структурного подразделения), территории или
объекта, находящихся под контролем заказчика, с использованием для выполнения таких
работ (оказания таких услуг) и передачи результатов выполненных работ (оказанных
услуг) сети Интернет.
Деятельность физических лиц, осуществляемая с применением налога
на профессиональный доход в порядке, установленном главой 40 Налогового кодекса
Республики Беларусь, не относится к предпринимательской деятельности.
Сделки, расчеты по которым производятся с использованием предусмотренного
налоговым законодательством приложения «Налог на профессиональный доход», могут
совершаться без заключения гражданско-правовых договоров в письменной форме. »
В самом приложении указано, что так можно работать, если нет признаков найма, т. е. конкретного работодателя.
Получается, что копирайтер, который работает на нескольких биржах или с прямыми заказчиками, теперь полностью подпадает под условия уплаты налога на профессиональную деятельность?
Просто именно по копирайту нет покак оментариев налоговой. Наше частное мнение что на нескольких биржах можно (только наше мнениие!!!), по прямым заказчикам есть вопросы т.к. есть ограничения по «заказчик не является нанимателем» а по это вопросу всёё не ясно т.к. в декабре налоговая говорила даже об одном договоре подряда с юрлицомили, ИП и опубликованные на сегодняшний день разъяснения не дают пока чёткого ответа.
Тут пока не будет опубликован коментарий надо самой писать запрос в свою налоговую, в течении 15 дн. ответят.
Здравствуйте.
Может ли копирайтер быть на едином налоге по направлению «деятельность по копированию, подготовке документов и прочая специализированная офисная деятельность». В этом случае он будет платить 338 руб в месяц?
Нет.
Копирайтер с 2023 года может быть самозанятым с уплатой налога на профдоход 10% с выручки (ПРИ УСЛОВИИ РАБОТЫ ТОЛЬКО ЧЕРЕЗ ИНТЕРНЕТ), уже люди обращались в Министрество по налогам и такие разъяснения дали неоднократно, поэтому см. статью НАЛОГИ НА ФРИЛАНСЕРОВ