Удалённая работа в интернете

Удалённая работа в интернете привлекательна для граждан Беларуси, часто нанимателем выступает иностранная компания.

Удалённая работа в интернете ответы на вопросы

Удаленная работа и пенсионный стаж

Вопрос. Добрый день. Жена устраивается официально на работу в российское издательство. Работать будет тут, из Беларуси по интернету удаленно. Что в этом случае с налогами и выплатами в ФСЗН? Как лучше сделать?

Ответ. Выплаты в ФСЗН она в РБ платить будет добровольно. Возможно российское издательство будет уплачивать пенсионные взносы в РФ, уточните, всё таки есть межгосударственные соглашения по пенсиям. А в РБ если надо стаж, можно самим платить при уплате налога как самозанятые СМ. СТАТЬЮ НЕ ХВАТАЕТ СТАЖА ДЛЯ ПЕНСИИ

А по налогам, с неё будут удерживать налог а РФ, а она обязана до 31 марта следующего года представить декларацию и ещё и РБ заплатить налог 13%, но если издательство заверит в ФНС РФ справку 2-НДФЛ об уплаченных в РФ налогах, то этот налог возьмут к зачёту в РБ, и налога к уплате не будет. Крупные российские компании вносят эти данные в специальную межгосударственную базу и налог уплаченный в РФ автоматом видит наша налоговая и берёт к зачёту, надо уточнять. СМ. ЗАПИСЬ ПОДАЧА ЕЖЕГОДНОЙ ДЕКЛАРАЦИИ

Вопрос. Добрый вечер. При удаленной работе (организация в России) по гражданско-правовому договору может ли физлицо само уплачивать тут самостоятельно подоходный налог и выплаты в фсзн? (Без регистрации ИП).

Ответ. Тут надо иметь ввиду, что у российской организации есть обязанности по удержанию с Вас налога, боле того информация об удержании с Вас налога в РФ должна поступать в налоговую РБ. Пенсионные взносы платятся за счёт работодателя- организации в РФ. Есть соглашения по пенсиям, есть назначения пенсий по смешанному стажу в РБ и РФ. Но это на будущее, а текущем моменте белорусским госорганам в том числе налоговой фиолетово сколько с Вас удержат в России, и независимо от платежей в РФ надо платить подоходный в РБ и представлять декларацию по доходам из-за границы, но по соглашению об избежании двойного налогообложения можно в РБ взять к зачёту налог в РФ, должна быть заверенная ФНС РФ справка 2-НДФЛ или внесение сведений о доходах и налогах в межгосударственную базу, если российская организация это не сделает Вы и так обязаны представить декларацию в налоговую РБ и заплатить налог 13%, можно применить налоговые льготы – вычеты.

А пенсионные взносы в ФСЗН можно платить по собственному желанию, а можно и не платить.

По какому курсу пересчитывается доход при удаленной работе

Вопрос. Добрый день, трудоустраиваюсь на официальную работу в РФ удаленно, проживаю в РБ т.е. являюсь ее налоговым резидентом. Работодатель предлагает оплачивать мне налоги на территории РБ, какие налоги я буду обязан уплачивать на территории Республики Беларусь? Налог на прибыль 13% ? ФСЗН? Еще какие-то виды налогов? Деньги я буду получать в российских рублях, по какому курсу будет происходить вычет налогов при получении прибыли в ин. валюте?

Ответ. Доход пересчитывается по курсу на дату поступления (зачисления на карточку), надо (не обязательно, но желательно) при представлении декларации в налоговую прилагать выписку банка по карточке. А так, есть обязанность только уплачивать подоходный налог 13% по ежегодной декларации. Уплачивать взносы в ФСЗН нет, но можно уплачивать в добровольном порядке.

Признание тунеядцем и удалённая работа

Вопрос 1. Налоги и ФСЗН по ГПХ договору (физлицо – иностранная компания). Здравствуйте, хотел проконсультироваться по двум вопросам. Являюсь физлицом и резидентом Беларуси и хочу заключить договор ГПХ (гражданско правового характера) с компанией из Казахстана для удаленной работы. Все оплаты налогов и фсзн планируется осуществляться мной по месту жительства. Вопрос по порядку и сумме оплат. Какой процент от полученной зарплаты я должен буду платить в налоговую и в какой срок? А так же какую минимальную сумму оплат в фсзн чтобы не считаться тунеядцем (желательно не привязанную к зарплате)? Спасибо!

Ответ 1. Если гражданско-правовой договор заключён с одной организацией, в том числе иностранной, то такая деятельность не признаётся предпринимательской. Физлицо не являющиеся ИП или самозанятым не может платить за себя пенсионные взносы.

Вообще в такой ситуации просто представляется годовая декларация по подоходному налогу и уплачивается 13% подоходного налога, а если организация вышлет справку об уплаченном налоге в Казахстане заверенную их налоговой, то налог уплаченный в Казахстане будет взят к зачёту в РБ. Например, начислено по договору 100 р. (условно берём валюту рубли), в РК удержан налог 10%, выплачено соответственно 90 р., в РБ представляется декларации на доход 100 р. и уплачивается налог 13 р., но можно при наличии справки взять к зачёту 10 р, тогда налог подлежащий уплате в РБ будет 3 р. Также обращаем внимание на право воспользоваться налоговыми вычетами.

Что касается тунеядства, то если в комиссию исполкома будет предоставлен договор (копия) с организацией РК, то комиссия должна исключить из списка неработающих. А вопрос уплаты в ФСЗН РБ напрямую не влияет на признание тунеядцем.

Есть вариант когда Вы открываете ИП, и от имени ИП заключаете договор. Тогда налог при упрощёнке 5% с выручки и уплата в ФСЗН примерно 50-60 долларов в месяц.

Есть ещё вариант когда оказываемые услуги подходят под самозанятость, см. статью ВИДЫ САМОЗАНЯТЫХ, тогда физлицо вправе уплачивать взносы в ФСЗН, и обязательно при оказании услуг иностранной организации платит подоходный налог по годовой декларации.

Вопрос 2. Добрый день. Прошу помочь с консультацией или посоветовать хороших специалистов по такому вопросу. Готова оплатить консультацию и юридическую помощь.
Ситуация такова. Вот уже 10 лет я работаю фрилансером-переводчиком на иностранное агентство (Франция). Оплату своего труда получаю на текущий счет, открытый в белорусском банке, и каждый год до 1 марта уплачиваю подоходный налог как физическое лицо. В налоговую предоставляю выписку из банка, где указано о зачислении денежных средств по договору гражданско-правового характера. Подчеркну, что я не зарегистрирована как ИП. Налоговая ко мне претензий не имеет, декларацию подаю регулярно, налог плачу немалый и в срок. Но в 2018 году мне пришло письмо из комиссии о том, что меня внесли в списки тунеядцев. Я обратилась в исполком и предоставила квитанцию об уплате подоходного налога, объяснив свою ситуацию. В 2019 году я опять понесла квитанцию об уплате налога в исполком. В этом 2020 году месяц назад я отправила по электронной почте подтверждение уплаты налога в виде справки из налоговой. Спустя пару недель мне пришёл ответ без подписи отвечающего лица, цитирую: “Нам неважно, сколько Вы заплатили, нам важен факт трудоустройства. Каким видом деятельности Вы занимаетесь? И чем Вы можете подтвердить свою деятельность.” Я снова объяснила свою ситуацию: переводчик-фрилансер, работаю удаленно на зарубежное агентство, живу в Беларуси, оплачиваю налог раз в год как физ. лицо. При этом приложила пример инвойса, договор с агентством, документы об образовании. Мне пришёл ответ, цитирую: “Документы что Вы направили мы не можем принять. Нам нужно официальное подтверждение из налоговой инспекции о том, что Вы зарегистрированы в качестве физ. лица осуществляющего деятельность не связанную с предпринимательской.” Обратилась в налоговую, там были крайне удивлены: они мне предоставили стандартную справку и другую предоставить не могут. В ответ на то письмо я написала в исполком: “Просьба указать, на основании какого законодательного акта (пункт, абзац), принятого в 2020 году,
я не попадаю под категорию занятых в экономике. Это важно понимать, учитывая тот факт, что 2 года (2018 и 2019) достаточно было предоставления квитанции из банка об уплате подоходного налога в качестве физического лица.” Ответа на мой запрос нет уже 2 недели. Я попыталась сама разобраться в законодательстве. В том письме от 2018 года мне указали на декрет №3. Ещё я нашла Постановление Совета Министров Республики Беларусь 31.03.2018 № 239. Цитата: 3. Занятыми в экономике считаются граждане:
выполняющие работы по гражданско-правовым договорам, предметом которых является выполнение работ, оказание услуг или создание объектов интеллектуальной собственности;
осуществляющие виды деятельности, не относящиеся к предпринимательской деятельности, при осуществлении которой уплачивается единый налог с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц, – при условии уплаты за соответствующий период осуществления деятельности указанного налога по такой деятельности. Если рассматривать первый абзац, то я по сути работаю по гражданско-правовым договорам, но на руках у меня их нет, есть ежемесячный инвойс, на основании которого производится расчёт. А сам договор — это когда мне на почту приходит заказ на перевод, и я нажимаю кнопку “принять”. Если рассматривать второй абзац, то в нем отсутствует слово “подоходный”, стало быть, я не отношусь к этой категории. По правде сказать, психологически очень напрягает эта ситуация. Прошу помочь разобраться или подсказать, к кому обратиться. В налоговой я уже была. Заранее благодарю, Наталья

Ответ.

Во-первых. Вы работаете законно. Переводчик может работать как самозанятый только по заказам физических лиц как из РБ так и из-за границы с уплатой единого налога с физлиц, в отношении юрлиц оказание услуг по переводу для неограниченного круга лиц без ИП не допускается, но можно по гражданско-правовому договору оказывать услуги одной организации, в том числе зарубежной, в последнем случае налог уплачивается по декларации за прошедший год.

Во-вторых. Подобные Вашим объяснения принимали и другие исполкомы, с чем связан поворот пока не ясно.

В-третьих. Сейчас не развито так называемое “цифровое законодательство”, только начало регулирования норм по удалённой работы внутри государств, а по работе по гражданско-правовым договорам за рубежом практически нет норм, внесли недавно изменения в 404 статью ГК, но для граждан работающих через интернет это ничего не даёт. Но есть и законодательство Франции в соответствие с которым у Вас заключён гражданско-правовой договор (ст.ст. 1125, 1126, 1127-1, 1127-2, 1127-3, 1127-4, 1127-5, 1127-6 Гражданского кодекса Франции (кодекса Наполеона)).

В-четвёртых. Есть директива Президента РБ № 4 от 31 декабря 2010 г. – пункт 7.3. расширить применение гибких форм занятости населения;
пункт 9.1. установить, что в случае неясности или нечеткости предписаний актов законодательства суды, другие государственные органы и иные государственные организации, должностные лица принимают решения в пользу субъектов предпринимательской деятельности и граждан.

Так как администрация уже отказала в рассмотрении обращения, надо подавать обращение в вышестоящие органы, например на имя губернатора, а уже потом в Минтруда и Администрацию Президента.

Например. Уважаемый ….. Администрацией района я включена в списки незанятых в экономике граждан, несмотря на представление мною документов подтверждающих постоянную работу по гражданско-правовому договору. Считаю что при рассмотрении моих документов были нарушены пункты 7.3 и 9.1 Директива Президента РБ № 4 от 31 декабря 2010 г. в части трактования законов в пользу граждан и развития занятости, пункт 1 Декрета Президента № 1 от 25 января 2018 г. в части легализации трудовой деятельности граждан. Я постоянно работаю, что подтверждается выпиской с банка о поступлении оплаты за выполненные услуги в том числе во всех месяцах 2020 года, я работаю и приношу в страну валютные доходы, ежегодно представляю декларацию и плачу значительны налоги. У меня гражданско-правовой договор с французской компанией заключённый в электронной форме, что предусмотрено ст.ст. 1125, 1126, 1127-1, 1127-2, 1127-3, 1127-4, 1127-5, 1127-6 Гражданского кодекса Франции, и я и французская организация признают этот договор и надлежаще исполняют его, о чём свидетельствует постоянное поступление оплаты. Можете ещё добавить только немного, большие письма не читают.

Удалённая работа в интернете и пособие на ребёнка

Вопрос 2. Устроилась на работу удаленно по договору оказания услуг (без трудовой) в компанию в России (здесь офисов у компании нет, занимается разработкой игр). Дома осуществляю уход за ребенком-инвалидом с получением пособия по уходу. В РФ компанией на меня налог уплачиваться не будет. Какие выплаты и когда мне производить? Применяются ли налоговые вычеты?

Ответ 2. Если работаете на одну компанию за рубежом удалёно по договору об оказании услуг, то такая деятельность не является предпринимательской, налогообложение происходит на основании ежегодно представляемой декларации по ставке 13%, можно применять все виды налоговых вычетов, в том числе стандартные вычеты.

Вам надо проконсультироваться в управлении по социальной защите о сохранении пособия, так как в соответствии со ст. 18 Закона О социальных пособиях детям воспитывающих детей, пособие не выплачивается при выполнении работ и оказании услуг по гражданско-правовым договорам, и по разъяснениям соцзащиты такая деятельность не относится к работе на дому у одного нанимателя с сохранением пособия. Если бы был трудовой договор о работе на дому, вне зависимости от уплаты налога, то можно прописать что это работа на дому.

Удалённая работа по договору подряда

Вопрос. Добрый день! Я проживаю в РБ. Резидент РБ. Мне предложили работу в российской компании удалённо по договору подряда. Буду предоставлять услуги по тестированию ПО. Доход будет фиксированный. Договор с одной компанией. Читал похожие вопросы/ответы. Подскажите, пожалуйста, если я могу оплачивать налог как физлицо – 13%, то на какой документ/закон/пункт в законе можно опереться при необходимости? Ничего не могу найти о том, что можно работать, как физлицо.

Ответ. Гражданину в общем не запрещают работать, получать доходы, но нельзя осуществлять предпринимательскую деятельность без государственной регистрации. А вот понятие предпринимательской деятельности установлено в ст. 1 Гражданского кодекса, и основной признак предпринимательства – направленность деятельности на систематическое получение дохода, работа по договору подряда на оного нанимателя не является системой. Более того граждане в РБ работают на на нанимателя в двух формах, по трудовому договору и по гражданско-правовому договору (подряда, услуг), даже существует Указ Президента РБ «О некоторых мерах по защите прав граждан, выполняющих работу по гражданско-правовым и трудовым договорам», т.к. на подряд Трудовой кодекс не распространяется. Подробнее см. РАБОТА ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА.

Если в РБ не признаётся предпринимательством, то и в РФ работать можно, а уже по законам РФ также можно работать. Но здесь место деятельности Беларусь, так как Вы находитесь в РБ.

Вопрос. Добрый день! Я гражданка РБ, как физическое лицо собираюсь заключить договор возмездного оказания услуг (консультационные, плюс разработка шаблонов документов и т.п.) с юридическим лицом РФ. Услуги буду оказывать дистанционно из г. Минска. Вознаграждение буду получать в российских рублях на карточку ежемесячно после подписания акта выполненных работ. Подоходный налог буду уплачивать в размере 13% на территории РБ. В какие сроки я должна буду отчитаться за полученный доход, что необходимо предоставить? Правомерна ли такая схема? Могут ли возникнуть какие-либо дополнительные налоговые обязательства для меня на территории РБ.

Ответ. Схема правомерна если работаете с одним юридическим лицом. В РБ до 31.03 следующего года представляете декларацию, налог 13%, можно в декларации указать стандартные вычеты. Документы в принципе не требуются, но если можно делайте сканы и копию договора, и представите распечатку о поступлениях на карточку. При наличии справки 2-НДФЛ или внесения удержанного в РФ налога в межгосударственную систему можно взять к зачёту налог уплаченный в РФ, вообще с 2021 года будет новая система обмена данными о доходах граждан между РБ и РФ.

Удалённая работа или открытие ИП

Вопрос. Добрый день! я работаю на российскую компанию удаленно, проживаю в РБ. С компанией у нас заключен договор об оказании услуг, где прописаны мои обязанности как: услуги по обработке заявок. По факту это работа в колл-центре, звонки по заявкам. Налог они за меня не платят, я должна платить сама. ЗП приходит в рос. рублях на карту. Есть ли какая-то возможность платить налог меньше, например оформить ИП и платить по упрощенке?
или только декларировать доход из-за границы и платить 13 процентов?

Ответ. Действительно ставка налога при УСН 5% ещё есть ставка 3% с НДС, но тут нулевую ставку НДС не подтвердит наниматель. Если открыть ИП, то надо вести учёт, декларации, при ошибках могут оштрафовать, надо платить взносы в ФСЗН до 60 долларов в месяц (если есть основная работа и в ряде других случаях можно не платить, см. статью ВЗНОСЫ ФСЗН ИП), и будет большая проблема с оформление актов выполненных работ, односторонний акт не признаётся, а электронная форма должна отвечать жёстким требованиям.

Для уменьшения налога можно заявить в декларации право на вычеты, надо отметь месяцы в которых вычеты не представлялись и приложить документы подтверждающие право на вычет. См. запись Стандартные вычеты

Удалённая работа и декларация по подоходному налога

Вопрос. Добрый день, я работаю на сайте знакомств, мне приходят денежные переводы, нужно ли мне платить налог на перечисленные суммы.

Ответ. По доходам поученным из-за границы в период с 1 января по 31 марта года следующего за получением дохода надо представить в налоговую инспекцию декларацию о годовом доходе. Подробнее см. запись ДЕКЛАРАЦИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ПО ПОДОХОДНОМУ НАЛОГУ

Налог исчисляется по ставке 13%, но можно взять к зачёту налог уплаченный в РФ (при наличии заверенной налоговой РФ справки 2-НДФЛ либо внесением нанимателем сведений в межгосударственную базу данных о доходах граждан). Если есть право на применение стандартных, социальных (обучение платное) и имущественных (приобретение жилья) вычетов налог можно уменьшить.

Вопросы по налогообложению удалённой работы

Вопрос 1. Доброе утро, я программист, сейчас без основного места работы, вот мой вопрос, заранее спасибо!
1. Если деятельность по разработке программного обеспечения для иностранной компании будет носить разовый характер при условии заключения одного договора для одного заказчика в течение года и получении одного платежа, такая деятельность не обладает признаками предпринимательской деятельности? Можно ли так поработать и заплатить налог как физ. лицо без регистрации ИП или ООО в 2020-м году?
2. При условии заключения одного договора для одного заказчика в течение года и получении нескольких платежей от него всё еще можно работать как физ лицо или уже нельзя?

Ответ 1. Работа только на одного заказчика как в 2020 так и в 2021 году не будет носить признаки предпринимательской деятельности, причём как работа на отечественного так и работа на иностранного заказчика. Это обычная работа (не относящаяся в видам самозанятости установленным законодательством РБ, но фактически так же являющаяся самозанятостью) на нанимателя, вне зависимости от того выполняется она по трудовому договору или договору подряда (см. запись РАБОТА ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА). Оплата от одного нанимателя может поступать много раз и договоров с одним заказчиком может быть несколько. Когда речь идёт о незаконной предпринимательской деятельности учитывается признак предоставления услуг неограниченному кругу лиц. Налог уплачивается по ставке 13% на основании ежегодно представляемой декларации, можно применять вычеты и зачесть налог уплаченный за границей, см. запись ЕЖЕГОДНАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.

А вот к установленным видам самозанятости относится разработка сайтов, ремонт компьютеров, обучение работе на компьютере.

Вопрос 2. Вопрос как платить налоги с рекламы РСЯ и адсенс когда работаешь на работе по договору найма. И куда обращаться по этому вопросу. В 2020 году на рекламе заработано 900р поступают на счёт в БПС Сбербанк в долларах.

Ответ 2. Если работаете на одного нанимателя то отчитываетесь по ежегодной декларации представляемой в налоговую до 31.03. следующего года, ставка налог 13%. См. статью ПРЕДСТАВЛЕНИЕ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ.

Вопрос 3. Здравствуйте! Такой вопрос: являюсь гражданином РБ, предлагают удаленную работу в России, приехать оформиться как самозанятый там, 4-6% налог из дохода. Быть и работать на территории РФ не планирую, получается буду являться налоговым резидентом РБ? Нужно ли будет что-то доплачивать в РБ?

Ответ 3. Да Вы будете налоговым резидентом РБ. Более того местом работы (местом осуществления деятельности) будет Беларусь, это значит что если услуги будут оказываться различным лицам, то в РБ надо регистрировать ИП (не регистрируя ИП граждане РБ могут быть самозанятыми в РФ и оказывать услуги неограниченному круги лиц находясь на территории РФ, при этом если они находятся в РФ более 183 дней в календарном году в РБ они налоги не платят, а если находятся в РБ более 183 дней (Соответвенно в эти дни не работают удалённо как самозанятый РФ), они как резидент РБ должны доплатить налог ).

Если оказывать услуги удалённо оказывая услуги одному лицу быть оформленным самозанятым в РФ и находится на территории РБ, то не надо в РБ открывать ИП, а дополнительно к налогу с самозанятых в РФ, надо доплатить 13% подоходного налога в бюджет РБ по ежегодной декларации.

Вопрос 4. Добрый день. Подскажите, если я буду работать удаленно (территориально буду в РБ) в российской компании по трудовому договору, оплата труда будет производиться путем перечисления на карту, нужно ли мне оплачивать налоги по месту в РБ? Если да, то в каком размере.

Ответ 4. Надо будет до 31 марта следующего года подать в нашу налоговую декларацию. С этого года (2021) действует новое соглашение с Россией, по идее данные о доходах в РФ и уплаченном налоге должны автоматически попасть в налоговую РБ, но декларацию надо представить, тогда по этим данным возьмут налог к зачёту и в РБ не надо будет платить налог. Тут надо понимать, что работодатель в РФ может эти сведения в межгосударственную базу не внести, тогда надо просить у работодателя справку 2-НДФЛ заверенную налоговой, и можно взять к зачёту налог. Если нет ни справки, ни данных в базе, то надо будет платить 13% подоходного.

Вопрос 5. Я физлицо, являюсь налоговым резидентом РБ. Заключен договор подряда с российской компанией. Договор и акты выполненных работ будут только в электронном виде (подписаны Dosusign). Это является единственным видом деятельности для меня. Деятельность не попадает под самозанятость. Выяснила, что за 2021 год я должна отчитаться в 2022. Но меня беспокоят несколько моментов:
1. В течение 2021 года я буду получать деньги от 1-го юрлица на банковскую карту. При этом на территории Беларуси являюсь безработной. Может ли налоговая затребовать у меня основание перевода денег? Если да, то какие документы мне необходимо предоставить? И будет ли достаточно факсимильной подписи?
2. В моем случае нужно ли мне каким-либо образом регистрироваться: получать УНП, предоставлять в налоговую договор и акты?
3. Могу ли я оплачивать налоги ежемесячно или ежеквартально как физлицо в течение 2021 года?
Заранее спасибо за ответ.

Ответ 5. Декларация только годовая, помесячно нельзя. При подаче декларации Вам присвоят УНП. Можно УНП получить заранее и подключить личный кабинет в налоговой, тогда в личном кабинете отразится предварительная декларация со всеми переводами из РФ. Если компания РФ будет платить налог, то можно его взять к зачёты в РБ, по справке 2-НДФЛ заверенной инспекцией ФНС РФ, или при внесении Вашим нанимателем сведений об удержанном налоге в межгосударственную базу данных. Электронная форма договора и актов для налоговой значения не имеют. А вот комиссии по тунеядству при исполкомах пытаются такие договора отклонять.

Вопрос 6. Я гражданка РБ и проживаю в РБ, оформлена по уходу за своим ребенком-инвалидом до 18 лет. Могу ли я заключить договор на оказания услуг с российской компанией, не теряя в выплатах? И точно ли не нужно оформлять ИП? Устраиваюсь как автор. И еще вопрос: российская компания будет уплачивать НДФЛ, нужно ли мне еще в РБ платить подоходный налог?

Ответ 6. Можно на одну компанию работать удалённо без регистрации ИП. Декларацию надо представлять до 31 марта следующего года, к зачёту можно взять НДФЛ уплаченный в РФ при наличии справки 2-НДФЛ заверенной налоговой инспекцией РФ или внесении данных в базу межгосударственного обмена.

А вот по пособию надо дополнительно консультироваться в ФСЗН. Так в соответствии с п. 2.1. с. 18 О государственных пособиях семьям, воспитывающим детей пособие сохраняется если у одного нанимателя осуществляется работа на дому или работа на полставки. Понятие надомников установлено в ст. 304 Трудового кодекса – работниками-надомниками считаются лица, заключившие трудовой договор с нанимателем о выполнении работы на дому личным трудом из материалов и с использованием оборудования, инструментов, механизмов и приспособлений, выделяемых нанимателем либо приобретаемых за счет средств этого нанимателя. Т.е. с российской компанией должен быть заключён именно трудовой договор о выполнении работы на дому. Часто удалённая работа проходит не на основании трудового договора, а на основании гажданско-правовых договоров (подряда, оказания услуг) а в п. 4.3. ст. 18 установлено ограничение на получение пособия при работе по гражданско-правовым договорам. Неясно конечно как ФСЗН будет видеть Вашу работу в РФ, из налоговой данные не должны поступать так как это налоговой тайна.

задайте вопрос в комментариях
задайте вопрос в комментариях

Поделиться ссылкой:

64 thoughts on “Удалённая работа в интернете

  1. Здравствуйте. Пожалуйста, объясните каким нормативно-правовым актом законодательства РБ можно аргументировать Вашу фразу “Если гражданско-правовой договор заключён с одной организацией, в том числе иностранной, то такая деятельность не признаётся предпринимательской”?
    спасибо за ответ.

    1. Доброго времени суток, Елена
      Понятие предпринимательской деятельности дано в ст. 1 Гражданского кодекса РБ, в которой указано, что признаком предпринимательской деятельности является её направленности на систематическое получение дохода, практика, в том числе судебная, относит к систематической деятельности заключение ГПД с несколькими организации, вообще считается что 2 ещё не система, а 3 уже система, в тоже время каждый случай уникален.
      А по гражданско-правовому договору с одной организацией в РБ работают десятки тысяч людей по Указу 314, см. запись https://nalog-belarus.by/?p=417

  2. Доброго времени суток!
    Подскажите, есть вид самозанятых как офисная деятельность. Если мой офис на дому. Работаю с ИП из РФ.

    Какие будут в этом случае налоги?
    Для самозанятых платить ФСЗН насколько я знаю необязательно.

    Можно ли открыть расчетный счет для получения оплаты? Либо: ведь карте присваивается свой расчетный счет (например, рублевую – рос.рубль, открыть и давать для получения денежных средств свой расчетный счет по этой карте?)

    1. Доброго времени суток, Анна
      Вы можете без открытия ИП оказывать услуги офисной деятельности только физическим лицам как гражданам и проживающим в РБ, так и находящимся за границей. Для оказания услуг офисной деятельности российским ИП надо открывать ИП.
      Изначально виды деятельности по единому налогу можно было оказывать только гражданам, потом для некоторых видов сделали исключение, но не для офисной деятельности, хотя по смыслу этой деятельности надо, но нет…
      Офисная деятельность указана в абзаце 28 части 4 ст. 1 Гражданского кодекса.
      А ы соответствии с п. 2 Указа 151 от 18 апреля 2019 г.2. – Установить, что осуществление физическими лицами, за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих и временно проживающих в Республике Беларусь, самостоятельно без привлечения иных физических лиц по трудовым и (или) гражданско-правовым договорам видов деятельности, предусмотренных в абзацах тридцать пятом – сорок четвертом части четвертой пункта 1 статьи 1 Гражданского кодекса Республики Беларусь, по заказам организаций и индивидуальных предпринимателей не относится к предпринимательской деятельности.
      Можете не регистрировать ИП если работаете на одного ИП, тогда 13% по ежегодной декларации.

      1. Добрый день.
        Какой договор надо заключать с иностранным ИП в случае работы как физлицо и подачи декларации о доходах?

        1. Доброго времени суток, Надежда
          Любой, это может быть и трудовой договор, и при работе на одного нанимателя гражданско-правой договор (подряда, оказания услуг), и договора вообще может не быть, а может иметь место фактический допуск к работе, тогда по законодательству считается заключённым трудовой договор. К декларации в принципе и не требуется прикладывать договор (хотя лучше чтобы он был, но в интернете договор невозможно подписать, а сканы и прочее без реальных подписей не имеют силы). Т.е. подаёте декларацию без приложения договора и платите налог – ваши обязанности по уплате налога исполнены, а налоговая по данным банков может проверить сколько Вам поступило, хотят могут проверить что это от разных нанимателей или заказчиков это их вопросы устанавливать что это не работа а предпринимательская деятельность, если сами знаете что от одного нанимателя, то заплатили налог и спите спокойно.

          1. А если зарегистрировать ИП по коду деятельности 82100 или 82190 (офисная деятельность) и оказывать услуги ИП резиденту РФ. Место оказания услуг – Беларусь. Резидент РФ работает по УСН и у него патент, т.к. он оказывает физ.лицам образовательные услуги. Какие налоги надо будет платить мне?
            1) УСН по ставке 5 %
            2) можно ли платить налог по УСН с НДС по ставке 3%? Мне сказали, что для услуг НДС по нулевой ставке.
            3) налог на доход иностранного юрлица здесь будет?

            И вообще из прочитанного выше я не поняла, что делать с НДС при оказании офисных услуг, есть ли он?

            Спасибо вам за ответы!

          2. Доброго времени суток, Надежда
            Налог может платиться 5%, либо 3% с НДС, да при экспорте услуг НДС по ставке 0%, но ИП признаётся плательщиком НДС по всем оборотам, и даже если нет не экспортных оборотов, он обязан как плательщик НДС подключиться к электронному декларированию, вести учёт счёт-фактур, представлять налоговые декларации по НДС, указывая оборот по ставке 0%, заполнять в КУДИР раздел по НДС.
            Налога на доходы инюрлица тут нет.
            Но, есть Протокол о порядке взимания косвенных налогов между РБ и РФ, по этому протоколу по ряду услуг оказываемых лицами на территории РБ субъектам РФ местом реализации услуг признаётся РФ и предприниматель РФ заплатит 20% ввозного НДС (наш ИП платит только УСН 3 или 5%) это следующие услуги консультационные, юридические, бухгалтерские, аудиторские, инжиниринговые, рекламные, дизайнерские, маркетинговые услуги, услуги по обработке информации, а также научно-исследовательские, опытно-конструкторские и опытно-технологические (технологические) работы.

          3. 1. Добрый день. Меня интересует вопрос по поводу НДС. Если работать как ИП с ИП резидентом РФ и оказывать офисные административные услуги, место реализации услуг РБ, то нужно ли будет в РБ платить ввозной НДС 20%? Мне сказали, что практически по всем услугам нужно платить НДС либо в РБ либо в РФ. Я уже совсем запуталась.

            2. Если работать по договору подряда как физ лицо, обязательно ли российскому ИП платить за меня налоги? Или я могу налоги уплачивать самостоятельно на территории РБ?

          4. Как оформлять фактический допуск к работе?
            А если это российский ИП, он сам обязан за меня платить налог, или в договоре может быть прописано условия об уплате налога мной самостоятельно?

      2. А если зарегистрировать ИП по коду деятельности 82100 или 82190 (офисная деятельность) и оказывать услуги ИП резиденту РФ. Место оказания услуг – Беларусь. Резидент РФ работает по УСН и у него патент, т.к. он оказывает физ.лицам образовательные услуги. Какие налоги надо будет платить мне?
        1) УСН по ставке 5 %
        2) можно ли платить налог по УСН с НДС по ставке 3%? Мне сказали, что для услуг НДС по нулевой ставке.
        3) налог на доход иностранного юрлица здесь будет?

        И вообще из прочитанного выше я не поняла, что делать с НДС при оказании офисных услуг, есть ли он?

        Спасибо вам за ответы!

  3. Добрый день! Я планирую работать на иностранную компанию (Австралия) асессором по договору подряда. Договор заключается с одним нанимателем, но, т.к. работа носит проектный характер, договоров в течение календарного года может быть несколько. Будет ли такая деятельность трактоваться как незаконная предпринимательская?

    1. Доброго времени суток, Жена
      Наше мнение это не предпринимательская деятельность. Прямо такое в законе не написано! Отвечаем на основании ранее действовавших Методических указаний Высшего хозяйственного суда и известной практики. В чём смысл, всегда квалификация носит оценочный характер, и не всегда систематическое получение дохода это предпринимательская деятельность (работники по трудовому договору тоже систематически получают доход), в частности в данных Методических указаниях указан признак систематичности – ВЫПОЛНЕНИЕ ДЛЯ НЕОГРАНИЧЕННОГО КРУГА ЗАКАЗЧИКОВ РАБОТ, по обратному на одного заказчика работать можно.
      Поэтому работайте и параллельно напишите запрос в свою налоговую (можно электронный) они в течении 15 дней ответят что можно с таким ответом будете спокойно работать, а если дадут вдруг отрицательный ответ пишите в министерство по налогам, Вам же работать надо.

      Постановление Президиума Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 21.02.2011 № 8 “Об утверждении Методических рекомендаций по применению Процессуально-исполнительного кодекса Республики Беларусь об административных правонарушениях и Кодекса Республики Беларусь об административных правонарушениях”
      2.12. Для квалификации деяния на основании части 1-1 статьи 12.7 КоАП следует учитывать характер направленности действий лица на систематическое получение дохода. При этом его отсутствие не влияет на квалификацию, поскольку осуществление предпринимательской деятельности не обусловлено обязательным получением дохода.

      Характер действий физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя) или юридического лица, не свидетельствующий о направленности их на систематическое получение дохода, не образует состав незаконной предпринимательской деятельности.

      В отдельных случаях продажа физическим лицом, не обладающим статусом индивидуального предпринимателя, вещей или выполнение им работ (оказание услуг) может не образовывать состав административного правонарушения, предусмотренного частью 1-1 статьи 12.7 КоАП, если количество или ассортимент вещей, объем работ (услуг) не свидетельствуют о направленности действий лица на систематическое получение дохода.

      При оценке такой направленности действий физического лица во внимание могут приниматься следующие доказательства: акты контрольной закупки; письменные официальные предупреждения государственным органом физического лица о недопустимости осуществления им незаконной предпринимательской деятельности; протоколы опроса лиц, оплативших товар (работу, услугу), реализованный лицом, в отношении которого ведется административный процесс, и имеющиеся у них расписки в передаче денежных средств названному лицу; сведения о неоднократном размещении лицом, в отношении которого ведется административный процесс, в средствах массовой информации, в общественных местах в населенных пунктах объявлений о продаже товаров народного потребления различного ассортимента, о выполнении для неограниченного числа потенциальных заказчиков работ (услуг) и т.п.

      1. Спасибо за ответ!
        А что в моём случае с ФСЗН? Обязательно ли делать эти выплаты? В статье выше, где описывается схожая с моей ситуация, написано, что выплата в ФСЗН осуществляется в добровольном порядке. Закон РБ от 29 февраля 1996 г. № 138-XІІІ “Об обязательных страховых взносах…” определяет эти выплаты как обязательные…

  4. ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
    31 января 1995 г. № 3563-XII
    Об основах государственного социального страхования
    ст. 7 предоставляет гражданам работающим за границей право на участие в государственном социальном страховании.
    Можно не платить в ФСЗН, а по желанию можно платить.

  5. если с одной фирмой я работаю по договору подряда, а с другой к примеру по ГПХ (обеим оказываю копирайтерские услуги) – можно ли так работать без ИП и самозанятости? то есть когда договоры разные

    1. Договор подряда – это один из видов гражданско-правовых договоров. Если работаете в двух организациях по длительным гражданско-правовым договорам (услуг, подряда), то это нормально, а вот если это проектная работа, когда с каждой организацией заключаются десятки договоров, то здесь есть вопрос. Консультируйтесь в своей налоговой, потом же не объяснишь что на сайте сказали что всё законно.

  6. Добрый день!
    Я планирую начать работу с российской компанией, ИП. Услуги репетиторства, услуги буду оказывать онлайн. Работать буду только с одной компанией. Мне нужно оформлять ип? Или платить единый налог? Компания заключать договор подряда не будет, они его заключают только с гражданами рф.
    Заранее спасибо за ответ!

    1. Доброго времени суток, Анастасия
      Тут можно платить подоходный 13% по ежегодной декларации не регистрируя ИП, в принципе на карточку деньги ведь будут поступать от одной компании. То что не заключают договор не означает что его нет, ели Вы выполняете работу, то отношения либо трудовые либо гражданско-правовые (тот же договор подряда), т.е. отношения должны регулироваться в любом случае либо трудовым либо гражданским законодательством. В декларации когда будете представлять укажите одну компанию. А для себя лучше сделать скрины с переписки или с программы. И посмотрите запись РЕПЕТИТОРЫ В РБ по ссылке https://nalog-belarus.by/?p=4003

      1. Благодарю за ответ!
        Если я собираюсь начать работу в этом месяце, то уже сейчас нужно подать заявление об осуществлении деятельности репетитора и заплатить единый налог?

        1. Не до конца поняли, уже подробно не объясняли, т.к. в статье РЕПЕТИТОРЫ есть примеры. Почитайте!
          По единому налогу услуги оказывать можно только физическим лицам, в том числе находящимся за границей, и в том числе по интернету. Оплата при этом поступает от физлиц, а не от организации, за исключением случаев когда это условия интернет-сервиса, т.е. организация представляет только площадку на которой сделки заключаются между репетитором и учеником, а сервис берёт комиссию.

          Если услуги оказываются организации, то это подоходный налог по декларации. Налоговая видит все поступления на банковские карточки, и если это будут поступления от организации, то будет вопрос, единый Вам вам простят), а подоходный заставят заплатить, если не объясните условиями интернет-сервиса.

          А вот если услуги будут физлицам, то да надо подать заявление и заплатить единый налог по полной ставке на январь, ставка платится полная даже если работаете один день в месяце.

  7. Спасибо Вам за ответ!
    дело в том, что зачисления будут производиться на яндекс кошелёк. Там сложно определить – откуда деньги. Только с помощью выписки со счета…
    Как действовать в этом случае? как доказать, что я работаю на одну компанию?

    1. Тут так: фактически работаете на одну организацию и добросовестно представляете декларацию указывая в ней одного нанимателя, ничего доказывать Вы не должны (хотя их лучше иметь, скрины, выписки из Яндекс.кошелёк и т.п.), а вот налоговая если не согласна должна доказать обратное, может делать запросы в РФ, но их делают по большим суммам (10000 баксов и т.п.).

  8. Является ли соглашение о сотрудничестве подтверждением того факта, что я работаю на данную компанию?

    1. Да. Соглашение о сотрудничестве – это и есть гражданского-правовой договор, тоже что и договор подряда.

      1. Добрый день!
        Я задала вопрос компании. Юридически отношения не регулируются. Договор о сотрудничестве юридической силы не имеет. Компания эта реально существует. Доход планируется в размере 30-50 долларов. На кошелёк отправляют суммы анонимно. Возможно только заключить договор подряда. Подскажите, пожалуйста, как действовать в этом случае!

        1. Судя по этому бреду (ответы о том что не имеет юр. силы и анонимно) контора работает нелегально и скрывает налоги.
          Юр. силу имеет всё, даже фактический допуск к работе (для чего тогда соглашение), а анонимно в Яндексе деньги перевести нельзя.
          Если есть возможно заключить договор подряда то заключайте.
          А так комментировать сложно, т.к. видна нелегальность деятельности этой компании, какие-то ООО “РОГА И КОПЫТА”.

  9. Добрый день! Помогите разобраться в ситуации. Работаю копирайтером уже более 10 лет. работаю как с различными биржами копирайтинга, так и с частными лицами напрямую.

    Исправно плачу налоги 5% по УСН Код деятельности 74300 Деятельность по переводу. Все суммы исправно проходят через Технобанк (меняю WMR на WMB и вывожу на карточку).

    Единственное, у меня нет и никогда не было каких-либо договоров (да и вряд ли биржа копирайтинга с кем-либо их заключает). А недавно прочел в интернете что отсутствие договора ведет к нарушению ВЭД. т.е. я 10 лет работаю неправильно и могут за это поплатиться.

    При этом ни банк ни налоговая никогда не интересовались наличием договоров и в заполняемой электронной декларации никто и никогда не требовал делать пометки относительно моих заказчиков. Поясните, пожалуйста, этот момент.

  10. Здравствуйте. У меня несколько вопросов:
    1) Планирую открыть свою онлайн-школу и через сайт принимать платежи от иностранных физ лиц. Прибыль будет систематическая соответственно. Подскажите, пожалуйста, нужно ли открывать ИП для данной деятельност (если да, то какой ОКВЭД) или я могу просто платить 13% подоходного налога раз в год?
    2) Разработка сайтов подпадает под деятельность физ лиц, где необходима уплата единого налога, а вот по услуге продвижения сайта ничего не указано (хотя это услуга комплексная как правило сейчас). Как быть в таком случае? Открывать ИП для продвижения + платить единый налог за разработку? Либо единый налог + 13% подоходного? Но в данном случае заказчик (физ лицо) платит общим платежом все за комплексную услугу.

  11. Добрый день! Писал Вам раньше, так и не дождался ответа (перечитал много Ваших ответов но конкретики для себя не нашел).

    Работаю копирайтером достаточно давно. ИП, по упрошенке оплачиваю 5%, ФСЗН не плачу так как есть работа в гос.структуре.

    Работаю на росийских бижах копирайтинга, textsail.ru, advego. и.т.д. деньги вывожу через Технобанк на карточку, переводя wmr в wmb.

    Единственный вопрос, у меня нет никаких договоров с биржами, да и с частными заказчиками всегда были исключительно устные договоренности (за публикации они переводили средства на webmoney)

    Нарушаю ли я что-то, работая без договора? Как это согласуется с осуществлением внешнеэкономической деятельности?
    Заранее благодарен, Дмитрий.

    1. Доброго времени суток, Дмитрий
      Вот не знаем практики привлечения ИП к ответственности за такие переводы, если бы хотя бы ссылка на публикацию, чтобы конкретно посмотреть.
      С 2021 года новые Правила расчётов электронными деньгами https://www.nbrb.by/legislation/documents/PP_201_199.pdf , т.е. ИП вправе к счёту ИП в банке привязать электронный кошелёк (п. 19 Правил) в Технобанке похоже есть такая услуга для ИП, надо в банке уточнить тогда будет точно всё в порядке.
      А вот с возможными санкциями не сталкивались, но более чем за 3 года к ответственности не привлекают, но работают многие ИП так, тут в принципе проблема в том что на карточку открытую на физлицо принимать выручку ИП нельзя, это нарушение банковского законодательства и договора банковского счёта.
      А по договорам, на биржах работаете по договору присоединения, а с физлицами конечно договор реально не заключите. Но регистрируются только внешнеторговые сделки по продажи товаров на сумму 3000 евро, а тут услуги за копейки, ну частное мнение что тут нарушений нет.

  12. Добрый день. Я планирую работать напрямую удаленно с одним иностранным заказчиком (физическим лицом), оказывая услуги копирайтинга на постоянной основе. Он может оплачивать мою работу на электронный кошелек Skrill.
    Скажите, могу ли я оформиться в таком случае как самозанятый с уплатой единого налога и выводить деньги с кошелька Skrill на банковскую карту?

  13. Здравствуйте, подскажите пожалуйста,как мне оформить самозанятость,если я работаю фрилансером в интернете,плюс с недавнего времени начала выводить деньги с онлайн игры,декретный отпуск мой закончился,хочу работать удаленно,но чтобы платить соответствующие налоги,чтобы не было ко мне претензий🙏

    1. Доброго времени суток, Виктория
      По фрилансу и самозанятости надо знать вид деятельности, т.к. виды деятельности самозанятых ограничены. См. запись ВИДЫ САМОЗАНЯТЫХ https://nalog-belarus.by/?p=2520
      А вот по доходам с онлайн-игры, просто платится налог 13% по ежегодной декларации.

      1. Поняла вас, спасибо!А может мое хобби оформить как самозанятость,я занимаюсь бровями,это будет как то проверяться?по своему фрилансу я ничего не нашла,я имею ввиду из списка по видам самозанятости..и как уплатить налог с онлайн игры?тоже через какое то заявление?

        1. Вид “занимаюсь бровями?” м.б. относится к косметическим услугам которые могут осуществлять самозанятые (кроме тату и перманентного макияжа) см. САМОЗАНЯТЫЕ ПАРИХМАХЕРЫ И КОСМЕТОЛОГИ https://nalog-belarus.by/?p=3490
          А по играм, надо до 31 марта года следующего за годом получения дохода представить в налоговую по месту жительства декларацию и заплатить налог 13%.
          См. запись НАЛОГ НА ИГРЫ https://nalog-belarus.by/?p=3556
          См. запись НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ФИЗЛИЦ https://nalog-belarus.by/?p=1818

  14. Добрый день! Подскажите, работаю с февраля 2020 года удаленно (менеджер по продажам). Работодатель в РФ ИП. Не оформлена. Декларацию о доходах я предоставляю в налоговую на основании скринов о переводе на карту и яндекс кошелек? От работодателя нужны какие-либо документы?

    1. Доброго времени суток, Анна
      Фактически Вы работаете на одного ИП, оформлены или нет значения не имеет с одной стороны есть фактический допуск к работе либо такая деятельность может быть рассмотрена как работа по договору подряда, что допускается белорусским законодательством, поэтому такая деятельность (но только если работаете на одного ИП) не является предпринимательской и налогообложение происходит по ежегодной декларации. В принципе Вы просто должны задекларировать доход и указать источник дохода в РФ (данные ИП), документы не обязательно прикладывать, можно выписку по счёту о поступлении денег, т.е. налоговая сама если её надо может проверить, в том числе послать запрос в РФ. А вот если наниматель пришлёт Вам заверенную российской налоговой справку 2-НДФЛ об уплате подходного налога в РФ, или введет сведения в межгосударственную базу, то налог в РБ платить не надо т.к. к зачёту будет взять налог уплаченный в РФ.

  15. Доброе время суток!

    Жене предложил подработку украинский ИП – собственник бренда, продающего аналитические отчёты в Интернете. Работа заключается в написании статей, которые потом формируются в отчёт и продаются физ лицам и организациям.

    Фактически бренд поддерживают (наполняют контентом сайт) около 30 ИП, работающих на собственника. Собственник договор заключать не хочет, а деньги планирует переводить с личной карты. Возникает ряд вопросов:

    1. Можно ли в этом случае работать как физ лицо с уплатой подоходного налога по ставке 13%?
    2. Как меняется ситуация, если вдруг деньги переведёт кто-то из 30 сотрудников-ИП, не собственник? Сказали, что им так удобнее, хотя и не обязательно.
    3. Фактически работа на один бренд, собственником которого является один ИП. Но как это доказать, если возникнут вопросы (особенно без письменного договора)?

    Спасибо!

    1. Доброго времени суток, Дмитрий
      Нормально если работать на одно лицо (физическое, юридическое, ИП) в том числе иностранные. Есть договор или нет, тут работа на одного нанимателя.
      Другой ИП – это другое лицо, хоть он и в системе бренда, в декларации супруга будет указывать такой доход как доход от другого ИП и это будет видно налоговой по банковским переводам.
      Вот тут никто комментария не даст, у нас так признаки незаконной предпринимательской деятельности оцениваются судом в каждом конкретном случае.

  16. Здравствуйте.Я резидент РБ.Сейчас живу заграницей.Провожу марафоны по похудению онлайн.Деньги поступают от разных физических лиц из разных стран.Нужно ли открывать ИП в Беларуси и какой налог лучше уплачивать.Спасибо

    1. Доброго времени суток, Марина
      Тут два момента.
      1. Если гражданин проживает в другом государстве более 183 дней а календарном году он является налоговым резидентом страны проживания и по доходам полученным за границей платить налог в РБ не обязан, даже если является гражданином РБ.
      2. Если деятельность ведётся когда гражданин находится на территории другого государства, даже месяц или день, то вопросы регистрации в качестве ИП или самозанятыми решаются в соответствии с законодательством страны пребывания, а налоги в РБ будут платиться только при проживании в иностранном государстве в календарном году (с 01.01. по 31.12) менее 183 дней.

      1. спасибо за ответ.Но я наверное немного не так выразилась.Я гражданин РБ и живу уже год заграницей.Деньги приходят на белорусскую карточку от физических лиц за марафон по похудению онлайн.Нужно ли ИП открывать в РБ и какой налог уплачивать.Спасибо заранее за ответ.

        1. Вам надо руководствоваться законодательством страны проживания как по уплате налогов так и по вопросам регистрации ИП или самозанятости.
          Несмотря на гражданство РБ и белорусскую карточку Вы не являетесь налоговым резидентом РБ. Место деятельности и место проживания у Вас не РБ и в налоговом плане Вы не имеете отношения к Беларуси, несмотря на гражданство.
          Может конечно у белоруской налоговой возникнуть вопрос, т.к. она контролирует переводы на карточку, тогда надо будет представить подтверждение проживания не в в РБ.
          Если бы проживали в РБ то по такой деятельности надо регистрировать ИП, налог 5% с выручки и ежемесячно надо платить 60 долларов в пенсионный фонд.

  17. Здраствуйте. Гражданка РБ и нахожусь в РБ. Я нахожусь в декретном отпуске. Хочу работать удаленно, оказывать услуги смм-менеджера в инстаграм. Клиенты могут бы и из Рб и из Рф. Оплата на мою карточку. Подскажите я могу быть в категории Самозанятых? Какие налоги я должна платить? Заберут ли пособие по уходу за ребенком?

  18. Доброго времени суток,сам гражданин РБ,в период эпидемии нашел работу,работа с человеком из России физ лицо,работа заключается в следующем, на определенном сайте регистрирую определенное количество аккаунтов по договоренности и попутно привязываю туда аккаунты различных соц сетей,после человек проверяет работу и оплачивает на бел карту в рос рублях,вчера пришло письмо, что нужно явиться в налоговую до 31 марта и объясниться с источником дохода,поскольку за 20 год превысил 7003 рубля,прочитав много статей и различные пункты на сайте налоговой инспекции я пришел к выводу,что скорее всего нужно будет оплатить 13% от общей суммы доходов за 20 год ,но если разобраться конкретно, под какой вид деятельности относится мой вид занятости? и если подавать декларацию ,то что туда вписывать то,ведь перевод шел либо Яндекс Деньги либо карта российского банка,и договоренность у нас была между собой только(так сказать на честном слове),никаких бумажных договоров,буду очень признателен за ответ по моей ситуации.

    1. Доброго времени суток, Евгений
      Работа на одного нанимателя, независимо ИП, юрлицо или физлицо, не является предпринимательской деятельностью. Надо представлять декларацию и платить 13% подоходного, можете заявить в декларации право на стандартные вычеты. Видов самозанятости по такой деятельности не предусмотрено.
      Если открывать ИП и оказывать такие услуги не ограниченному кругу лиц, то налог 5% и ежемесячно 60 долларов пенсионные взносы, вид деятельности в свидетельстве ИП можно указать 96090 предоставление прочих индивидуальных услуг, сейчас вид деятельности в свидетельстве не носит принципиальный характер см. статью ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИП https://nalog-belarus.by/?p=4904

      1. За прошлый год я заплачу 13 % это понятно, а исходя из какого пункта я могу заявить в декларации право на стандартные вычеты налогов и какие они будут если условно в месяц 1500бун я зарабатываю.И по моим подсчетам проще ип открыть платить 156 р в месяц и за год 5% , в моем случае я могу же ип открыть, просто сказав что я работаю с 2-3 лицами?

        1. ИП можно открыть и если работаешь с одним заказчиком, тут нет не обратного ограничения, налог 5% с валовой выручки и 60 долларов ежемесячно пенсионные взносы. В декларации есть раздел стандартные вычеты, но при таком доходе нет вычета на самого, подробнее в записи https://nalog-belarus.by/?p=3249
          Как открыть ИП в записи https://nalog-belarus.by/?p=701

        2. ИП можно открыть и если работаешь с одним заказчиком, тут нет не обратного ограничения, налог 5% с валовой выручки и 60 долларов ежемесячно пенсионные взносы. В декларации есть раздел стандартные вычеты, но при таком доходе нет вычета на самого, подробнее в записи https://nalog-belarus.by/?p=3249
          Как открыть ИП в записи https://nalog-belarus.by/?p=701

  19. Здравствуйте! Зарегистрировалась на одном английском сайте.
    За просмотр рекламы на этом сайте начисляются деньги в долларах.
    Вывод осуществляется на кошелек Перфект Мани в долларах.
    Потом через обменники буду выводить на белорусскую карту банка.
    Как в этом случае платить налог? Как доход из-за границы 13%?
    Или может ИП открывать, не понятно.

    1. Доброго времени суток, Ninel
      Надо знать условия сайта, одна компания оплачивает услуги или это сайт сервис который берёт комиссию, а услуги нескольким компаниям который также пользуются этим сервисом.
      1. Общий принцип при оказании услуг одной компании регистрация ИП не требуется, налог платится 13%, т.е. если заказчик сервис.
      2. Если сервис только берёт комиссию а услуги разным компаниям, то дополнительно надо консультироваться в налоговой, в частности по копирайтерам они дали разъяснение о возможности без регистрации ИП оказывать услуги через одну биржу копирайта разным заказчика.
      3. ИП сложно, налог 5% с выручки и ежемесячно 60 долларов в месяц надо платить в пенсионный фонд, даже если меньше заработали. ИП однозначно надо открывать если работает на нескольких сайтах.

  20. Здравствуйте!  Я налоговый резидент РБ. Больше года назад нашла доп. приработок в сети (рерайт и копирайт статей). Заказы ищу сама на биржах фриланса. Соответственно договоров у меня ни с кем нет и заказчики совершенно разные. Деньги (заказы копеечные, 300-400 р.р. за статью) приходят на WMR-кошелек. WMB-кошелек ещё не делала. Соответственно деньги с кошелька ещё ни разу не выводила. Вопрос: 1. При оформлении WMB-кошелька и выводе денег на бел.карту возникнут ли у налоговой ко мне вопросы? (ИП открывать не хочу, быть замозанятой тоже; у меня есть основная работа). 2. Если выводить 1 раз в месяц не более 6000 р.р. на бел.карту могу ли я не платить никакие налоги? 3. Если я буду брать заказы только с одной биржы, нужно ли платить ежегодные 13% налога? Заранее спасибо!

    1. Доброго времени суток, Ирина
      1. Налоговая в настоящее время вызывает по всем переводам из-за границы на белорусскую карточку, даже если 10 долларов в год перечислят.
      2. 6000 – нет такой суммы. Есть 7003 бел. руб. (в 2021 – 7521 б.р.) – освобождения от налога сумм подаренных физическими лицами.
      3. Министерство по налогам давало консультацию что работать копирайтером на одной бирже можно, подробнее в стать https://nalog-belarus.by/?p=955
      Строго по доходам полученным в 2020 году, декларацию надо было представить до 31.02.2021 даже если они не переводились на белорусскую карточку.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *